導(dǎo)語：如何才能寫好一篇金融風(fēng)險管理，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

在世界經(jīng)濟全球化的今天，金融資本的全球化是繼農(nóng)業(yè)革命、產(chǎn)業(yè)革命和信息革命之后的又一次革命性的變革。90年代中期，全球金融資產(chǎn)，包括股票、債券、貨幣等，就已超過410萬億美元，其增長速度是經(jīng)濟增長速度的400%；2000年，全球金融資產(chǎn)增加到近800萬億美元。只要世界大多數(shù)國家允許資本自由流動，世界金融危機就不可避免。目前我國金融體制改革的進程逐步加快，積極推進金融體制的國際接軌，中國金融市場的對外開放只是時間問題。所以，建立一個有效的反金融危機和金融風(fēng)險的防范與治理系統(tǒng)，顯得尤為重要

1我國金融風(fēng)險的表現(xiàn)

1.1宏觀金融領(lǐng)域存在的風(fēng)險

1.1.1中國金融市場對外開放面臨的風(fēng)險

這主要體現(xiàn)在國際游資沖擊和他國金融危機的波及。亞洲金融危機的爆發(fā)，使我們看到一些國家金融市場開放后，給國際炒家提供了可趁之機的情況。受沖擊的有經(jīng)濟發(fā)達國家，也有發(fā)展中國家。從長遠(yuǎn)角度來看，金融體制的改革和金融自由化勢在必行，這樣金融風(fēng)險也就必然存在人民幣自由兌換和貨幣國際化過程中貨幣幣值波動，是金融市場對外開放的另一金融風(fēng)險。貨幣自由兌換分3個進程：經(jīng)常項目下的自由兌換、資本項目下的自由兌換和國內(nèi)自由兌換。目前，我國人民幣已實現(xiàn)經(jīng)常項目下的自由兌換，并在周邊國家和地區(qū)開始了貨幣國際化的進程。

國內(nèi)金融服務(wù)市場對外開放也存在金融風(fēng)險。中國加入WTO組織在即。WTO成員國要遵循世貿(mào)組織通過的“全球金融服務(wù)貿(mào)易協(xié)議”，各成員國要逐步放開金融服務(wù)市場，可以說金融服務(wù)的全球競爭已經(jīng)出現(xiàn)。我國面對世貿(mào)組織的要求，也面對國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展需要與融入世界經(jīng)濟的需要，目前已逐步開放保險市場，擴大外資銀行經(jīng)營范圍，初步形成了外資金融機構(gòu)與國內(nèi)金融機構(gòu)競爭的局面。國內(nèi)金融機構(gòu)，尤其是國有銀行存在的問題明顯地暴露出來。

1.1.2股票市場的金融風(fēng)險

近幾年，我國上市公司數(shù)量成倍增長，但上市公司質(zhì)量欠佳，摻有虛假成份；中介機構(gòu)操作不規(guī)范，甚至聯(lián)手造假，欺騙投資者；入市主體不理性。這些情況表明，股市風(fēng)險已成為當(dāng)前我國金融風(fēng)險最危險的部分，一旦發(fā)生問題，其破壞性將大大超過銀行信用風(fēng)險。

1.1.3加大直接融資比例的金融風(fēng)險

國際上融資證券化趨勢進一步發(fā)展，資金融通方式更多的是通過直接渠道連接投資者和經(jīng)營者，而不是借助銀行信貸業(yè)務(wù)。但我國居民儲蓄存款長期以來是銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)，如果加大直接融資比例，勢必造成居民儲蓄存款被分流用來購買企業(yè)股票。這就容易造成銀行資金周轉(zhuǎn)困難，進而引發(fā)擠兌風(fēng)險。

1.1.4信用體系的金融風(fēng)險

我國推進金融體制的改革應(yīng)以重點清理呆帳、壞帳的金融整肅為前提。目前呆、壞帳已經(jīng)成為信用體系危機的主要表現(xiàn)。企業(yè)與銀行間的關(guān)系，企業(yè)、居民金融風(fēng)險意識和信用觀念淡漠等問題亟須調(diào)整和改變。

1.2我國金融機構(gòu)面臨的主要經(jīng)營風(fēng)險

1.2.1資產(chǎn)風(fēng)險

資產(chǎn)風(fēng)險是金融機構(gòu)的根本性風(fēng)險。事實上，我國的金融風(fēng)險突出表現(xiàn)在銀行資產(chǎn)風(fēng)險上，貸款逾期、發(fā)生呆滯、呆帳情況比較嚴(yán)重。1998年，國有商業(yè)銀行不良貸款比例高達24.71%.

1.2.2利率風(fēng)險這是一種因市場利率變化引起金融機構(gòu)持有資產(chǎn)價格變動或銀行及其他金融機構(gòu)協(xié)定利率跟不上市場利率變化而帶來的風(fēng)險。尤其是在金融衍生品交易中，即金融機構(gòu)從事期貨、期權(quán)等金融衍生工具交易時對市場行情錯誤預(yù)測而發(fā)生損失的風(fēng)險巨大。隨著我國貨幣市場成熟發(fā)展，利率機制將趨于靈活，有管制的浮動利率將向開放的市場利率轉(zhuǎn)變，必將使金融機構(gòu)面臨比較明顯的市場利率風(fēng)險。

1.2.3流動性風(fēng)險

這是指存款人按照正當(dāng)理由要求提款時銀行或其他金融機構(gòu)不能支付的風(fēng)險。一是現(xiàn)金支付能力不足，二是不能滿足企業(yè)、單位等存款者轉(zhuǎn)帳支付需求。嚴(yán)重的流動性風(fēng)險會觸發(fā)銀行信用風(fēng)險，即存款者擠提存款而銀行無法支付的風(fēng)險。當(dāng)前我國城鄉(xiāng)居民儲蓄存款過快增長有可能成為金融機構(gòu)流動性方面的巨大隱患。從我國銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)來看，資金來源中居民儲蓄存款占80%，資金運用中有75%是對企業(yè)的固定資產(chǎn)的貸款。居民儲蓄余額的穩(wěn)定增長掩蓋了銀行流動性問題。因為高額儲蓄增長使銀行在資金方面有回旋的余地，而一旦因為某種原因造成儲蓄擠兌，銀行有可能會遇到支付困難，這將影響金融秩序的穩(wěn)定。

1.2.4干預(yù)風(fēng)險

這是指因政策性因素、政府行為、法律因素和司法行為等因素的變化而有可能直接給金融機構(gòu)帶來損失的風(fēng)險。如在企業(yè)破產(chǎn)工作中，地方司法部門往往偏袒地方企業(yè)，犧牲銀行利益；或因國際業(yè)務(wù)中的司法干預(yù)使得銀行國外分支機構(gòu)承擔(dān)信譽受損的風(fēng)險。

1.2.5犯罪風(fēng)險

這是指金融機構(gòu)面對來自外部和內(nèi)部針對其犯罪活動帶來的風(fēng)險，如詐騙銀行資金，篡改、偽造、隱瞞交易記錄，撰寫虛假報告，通過電腦開立非法帳戶，轉(zhuǎn)移資金等。在計算機和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)飛速發(fā)展的今天，更應(yīng)注意計算機犯罪，即通過計算機主機和網(wǎng)絡(luò)工作站在未被授權(quán)的前提下采取非法進入、修改和非法索取等一系列方式而給金融機構(gòu)帶來的風(fēng)險。

1.2.6管理風(fēng)險

這是指金融機構(gòu)管理層在管理程序、管理機制或管理環(huán)節(jié)中出現(xiàn)紕漏對金融機構(gòu)帶來的風(fēng)險。如內(nèi)部稽核監(jiān)管制度力度不到位或疏于執(zhí)行，也包括銀行經(jīng)營管理人員風(fēng)險意識淡漠，不遵循謹(jǐn)慎經(jīng)營原則而造成的風(fēng)險損失。

2我國金融風(fēng)險的成因分析

2.1形成我國宏觀金融風(fēng)險的原因

2.1.1政府經(jīng)濟政策和央行貨幣政策的目標(biāo)不一致

政府運用財政政策目標(biāo)在于短期內(nèi)的高增長和低失業(yè)；中央銀行的貨幣政策目標(biāo)在于相當(dāng)長時間內(nèi)的平穩(wěn)增長和低通脹；商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)在于利潤的最大化。政策目標(biāo)相互沖突不可避免。首先，政府對缺乏獨立性的中央銀行施加壓力，使中央銀行的貨幣政策服務(wù)于政府的經(jīng)濟目標(biāo)；其次，財政政策與貨幣政策的不一致，削弱了中央銀行的貨幣監(jiān)控能力。在實際案例中，如過度的財政政策引起通脹時，或過度緊縮的財政政策引起高失業(yè)時，中央銀行不得不調(diào)整自己的信用行為目標(biāo)。中央銀行慣用的貨幣監(jiān)控手段，如再貼現(xiàn)率、存款準(zhǔn)備金率、公開市場業(yè)務(wù)、存貸利率及規(guī)模控制等，由于宏觀經(jīng)濟政策變動相應(yīng)偏離了預(yù)定的正常值。最后，不適宜的行政行為也會增大商業(yè)銀行的信貸資金風(fēng)險。商業(yè)銀行無法實現(xiàn)利潤的最大化或股東權(quán)益的最大化，不情愿地違背市場規(guī)律去實現(xiàn)政府的經(jīng)濟職能。

2.1.2金融監(jiān)管存在的問題

一是我國央行的分支機構(gòu)按行政區(qū)域設(shè)置，不可避免地受當(dāng)?shù)卣深A(yù)；二是對金融機構(gòu)監(jiān)管實行分類、分級監(jiān)管，不同標(biāo)準(zhǔn)的監(jiān)管，形成了不合理的同業(yè)競爭，加劇了銀行經(jīng)營風(fēng)險。

2.1.3企業(yè)經(jīng)營管理不善

企業(yè)內(nèi)部控制較差、財務(wù)報表與實際不符、信譽下滑等問題，也加大了銀行的信用風(fēng)險。

2.2源于金融機構(gòu)的金融風(fēng)險的原因

金融體制改革經(jīng)過了十幾年，但以銀行為主渠道的融資體制沒有多大改變。銀行仍是社會金融資源的配置中心。銀行在發(fā)揮聚集、動員和分配資金的同時，也使經(jīng)濟運行中的諸多矛盾和風(fēng)險向自己集中。行業(yè)和企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中的死帳和壞帳問題、國有經(jīng)濟的虧損欠帳問題以及泡沫經(jīng)濟破裂后的問題都反映為銀行的不良貸款大幅上升?？梢赃@樣說，我國目前尚未完全解決傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟體制下建立起來的傳統(tǒng)銀行體制中存在的深層次問題。

2.2.1政企不分、產(chǎn)權(quán)不清的現(xiàn)象仍然存在

在實際工作中，國家銀行仍承擔(dān)許多作為金融業(yè)不應(yīng)該承接的職能，國有商業(yè)銀行仍辦理大量政策性業(yè)務(wù)。

2.2.2中央銀行監(jiān)管力度不夠

這樣造成銀行無序競爭仍很突出，一方面會提高銀行的經(jīng)營成本，另一方面也影響了金融秩序和金融環(huán)境，加大了金融風(fēng)險。

2.2.3銀行法規(guī)不健全

國有商業(yè)銀行改造過程中急需的內(nèi)部管理規(guī)章制度不全，商業(yè)銀行對自身的內(nèi)部控制制度建設(shè)不夠重視，因而自我約束力差。

3關(guān)于金融風(fēng)險防范的理性思考

3.1加強對銀行的監(jiān)管，建立完善的金融市場

3.1.1不宜過早把國有商業(yè)銀行全面推向商業(yè)化

銀行商業(yè)化必定會帶來金融市場更激烈的競爭。而競爭激烈的金融市場會使金融體系更容易受到傷害。因此當(dāng)前把銀行完全推入市場條件還不成熟，不能急于求成。應(yīng)配合體制改革，培育經(jīng)濟活力，加強市場行為規(guī)范建設(shè)和約束機制建設(shè)，實現(xiàn)循序漸進，平穩(wěn)過渡。過渡階段，國家仍會加強對銀行的調(diào)控作用，減少銀行間競爭，促進幾大銀行的國家壟斷發(fā)展。

3.1.2分流居民儲蓄

分流居民儲蓄將有利于加快建設(shè)完善的金融市場，減輕銀行的信用壓力。應(yīng)該開發(fā)多樣化的金融產(chǎn)品，發(fā)展資本市場，逐步形成直接間接融資相并舉使二者均健全發(fā)展的格局。

3.1.3繼續(xù)保持中央銀行對貸款的指導(dǎo)作用

在我國目前資金相對不足的情況下，這對經(jīng)濟均衡健康的發(fā)展尤為重要。這一點可以借鑒日本的“窗口指導(dǎo)”方法，使銀行的貸款方向和性質(zhì)都不斷受到相應(yīng)的中央銀行部門的指導(dǎo)，使資金按經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)政策方向流入和流出特定的產(chǎn)業(yè)部門，鼓勵新技術(shù)領(lǐng)域的貸款需求。

3.2建立金融風(fēng)險防范系統(tǒng)和危機處理系統(tǒng)

全面的金融風(fēng)險管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)包括金融風(fēng)險預(yù)警防范系統(tǒng)和危機處理系統(tǒng)。金融風(fēng)險預(yù)警防范系統(tǒng)側(cè)重于事前發(fā)現(xiàn)風(fēng)險和日?？刂骑L(fēng)險。在金融機構(gòu)內(nèi)部樹立起有效的第一道“防火墻”是建立金融風(fēng)險預(yù)警防范系統(tǒng)的核心。金融風(fēng)險危機處理系統(tǒng)著力處理已經(jīng)出現(xiàn)的較大問題，需要采取特別緊急措施的危機事件，是一個事后處理系統(tǒng)。目前國有銀行擬分別建立的金融資產(chǎn)管理公司實質(zhì)上是銀行內(nèi)部危機處理系統(tǒng)的一個重要組成部分。中央銀行也可以建立中央金融資產(chǎn)管理公司，作為中央銀行危機處理系統(tǒng)的主要組成部分。中央金融資產(chǎn)管理公司專職負(fù)責(zé)接管關(guān)閉金融機構(gòu)的具體工作，以及通過討價還價方式折價購買各金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)。最近，中央銀行已強調(diào)建立金融風(fēng)險管理系統(tǒng)與金融監(jiān)管責(zé)任制，中國工商銀行與中國建設(shè)銀行等相繼改革了信貸管理體制。這些情況表明建立金融風(fēng)險預(yù)警防范系統(tǒng)已成為中央銀行與各金融機構(gòu)的共識。

3.3增強投資者對金融機構(gòu)的風(fēng)險意識

目前，我國金融機構(gòu)信息披露過少，金融業(yè)透明度不高。這種信息的極度不對稱性，導(dǎo)致投資者對金融機構(gòu)的風(fēng)險意識非常淡漠，在某種程度上已經(jīng)成為金融業(yè)市場化改革的重要障礙。因此，在未來金融業(yè)市場化改革中，中央銀行應(yīng)當(dāng)按“公開、公正、公平”原則，適當(dāng)增強金融業(yè)的透明度，如適度增加中央銀行工作透明度，公開金融風(fēng)險事件的處理程序；加快金融機構(gòu)信息披露；真正發(fā)揮獨立審計會計師的作用；發(fā)揮輿論監(jiān)督作用。

篇2

（南京航空航天大學(xué)經(jīng)濟與管理學(xué)院，江蘇 南京 211100）

摘　要：隨著我國經(jīng)濟和社會的不斷發(fā)展，我國的金融行業(yè)發(fā)展業(yè)非常迅速，為了和國內(nèi)外的金融環(huán)境相適應(yīng)，滿足人們多元的金融產(chǎn)品需求，需要創(chuàng)新金融產(chǎn)品以及相關(guān)的機制。在這樣的背景下，我國在創(chuàng)新金融的同時，也增加了金融的風(fēng)險，為了促進金融行業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展，需要研究金融風(fēng)險管理。文章主要闡述了我國當(dāng)前創(chuàng)新金融行業(yè)的特點，對當(dāng)前存在的金融風(fēng)險進行了分析，以此為基礎(chǔ)，提出了相應(yīng)的管理金融風(fēng)險的策略，以促進金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞 ：金融創(chuàng)新；金融風(fēng)險；特點；分析；策略

中圖分類號：F832

文獻標(biāo)志碼：A

文章編號：1000-8772（2014）16-0109-02

一、分析金融創(chuàng)新的特點

想要管理金融創(chuàng)新背景下的金融風(fēng)險，既要細(xì)致的分析金融創(chuàng)新活動，這樣才能更具針對性的提出相應(yīng)的管理策略。

（一）產(chǎn)品相似

金融行業(yè)的發(fā)展在我國經(jīng)濟發(fā)展總占有重要地位，銀行、保險等對人們的生活產(chǎn)生了重要影響，同時金融行業(yè)之間也產(chǎn)生了更加激烈的競爭。在這樣的背景下，各個金融機構(gòu)都創(chuàng)新了金融產(chǎn)品，可是這些機構(gòu)的產(chǎn)品在進入市場以后，就會有更多的類似產(chǎn)品出現(xiàn)，所以金融產(chǎn)品具有很大的相似性，所以造成了資源浪費，也惡化了創(chuàng)新金融產(chǎn)品和機制的環(huán)境，對整個金融行業(yè)可持續(xù)發(fā)展有嚴(yán)重影響。

（二）金融行業(yè)出現(xiàn)了很多的理財業(yè)務(wù)

我國經(jīng)濟不斷發(fā)展的同時，我國人們的經(jīng)濟生活水平也得到很大的提高，以此為背景，人們更加熱衷理財產(chǎn)品，其理財意識和觀念大大提高，以前只是簡單儲蓄產(chǎn)品已經(jīng)無法滿足人們的個性化需求，所以各個機構(gòu)大力創(chuàng)新理財業(yè)務(wù)，這是金融創(chuàng)新的一個重要方面，并且發(fā)揮著很大的作用。無論是我國的商業(yè)銀行，還是有外資的銀行也想在理財業(yè)務(wù)中獲得利益，這樣大大豐富了理財產(chǎn)品，也是金融創(chuàng)新的一個亮點。

（三）模糊的機構(gòu)界限

如果從金融機構(gòu)的職能和作用方面來分析，銀行、證券、保險等都發(fā)揮著不同的作用，所以從傳統(tǒng)理論上來說，幾乎沒有交集?？墒窃诋?dāng)前金融創(chuàng)新的背景下，這些機構(gòu)的職能和作用產(chǎn)生了交叉，界限變得模糊，他們提供類似的服務(wù)和產(chǎn)品。例如，銀行可以代辦許多保險公司的業(yè)務(wù)，保險公司也可以賣銀行的產(chǎn)品，這些充分顯示金融行業(yè)的發(fā)展進入了一個新時期。

二、金融創(chuàng)新背景下的金融風(fēng)險分析

在對金融創(chuàng)新的特點進行分析以后，接下來對此環(huán)境下的金融風(fēng)險進行分析，以此來促進金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

（一）制度方面的風(fēng)險

原來分業(yè)經(jīng)營時我國《商業(yè)銀行法》中的規(guī)定，也就是商業(yè)銀行經(jīng)營的業(yè)務(wù)只能是自己的，不能經(jīng)營其他的業(yè)務(wù)，例如保險、信托等。在這樣的環(huán)境下，商業(yè)銀行可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)就很少，只能進行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)以及中間業(yè)務(wù)?？墒钱?dāng)前逐漸加強的金融一體化趨勢促使發(fā)達國家一些銀行改革金融制度，經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變?yōu)榛鞓I(yè)經(jīng)營，并且還在我國設(shè)立分行或者以獨立法人的方式發(fā)展混業(yè)經(jīng)營，增加了我國金融市場的競爭激烈程度。如果我國的商業(yè)銀行還是堅持傳統(tǒng)的分業(yè)經(jīng)營模式，將會在競爭中被淘汰，阻礙了我國金融機構(gòu)優(yōu)化的步伐，降低了我國商業(yè)銀行的競爭力，增加了我國金融行業(yè)發(fā)展的風(fēng)險。

（二）經(jīng)營方面的風(fēng)險

當(dāng)前，國內(nèi)和國外的金融環(huán)境都發(fā)生了很大的轉(zhuǎn)變，商業(yè)銀行在逐步邁向一體化的過程中，原來我國封閉的、效率低的、抵抗風(fēng)險的商業(yè)銀行發(fā)展面臨很大的挑戰(zhàn)。在當(dāng)前的環(huán)境中，經(jīng)營風(fēng)險在很大程度上影響了商業(yè)銀行的生存和發(fā)展。

首先，較低的資本充足率。《新資本協(xié)議》中設(shè)置的最低的商業(yè)銀行資本充足率是8%，可是我國商業(yè)銀行嚴(yán)重缺乏資本金，增加了我國商業(yè)銀行經(jīng)營的風(fēng)險，雖然近幾年這種狀況得到了很大的改善，可是還是沒有和銀行的發(fā)展保持一致，這是一個不足之處，大大降低了我國商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的能力。同時銀行的發(fā)展會受資本充足率的影響，如果銀行的資本不夠，就會影響資本規(guī)模的正常發(fā)展，增加其風(fēng)險。

其次，較高的不良資本比例。我國商業(yè)銀行雖然對不良資產(chǎn)的危害有一定的認(rèn)識，而且也采取了一定的措施降低不良貸款的比例，可是相對來說，不良資本率還是比較高的。原來，因為銀行是國有性質(zhì)的，所以資金的流動性沒有明顯的表現(xiàn)，可是當(dāng)前不斷增強的金融一體化顯示出了資金流動性對商業(yè)銀行的影響，同時不斷的創(chuàng)新金融還提高了金融的流動性，如果商業(yè)銀行不能將這個問題好好解決，也會嚴(yán)重影響其經(jīng)營。

接著，不高的盈利能力。盈利是商業(yè)銀行的一個重要屬性?？墒歉鶕?jù)目前的情況，盈利能力影響了商業(yè)銀行的生存和發(fā)展，想要在激勵的市場競爭中獲得一席之地，就要不斷的采取措施提高自己的盈利能力。和國際上的一些大銀行相比，我國商業(yè)銀行的盈利能力還是無法相提并論?？墒俏覈虡I(yè)銀行具有壟斷性質(zhì)，所以還是會得到較高的收益的，可是金融產(chǎn)品的創(chuàng)新要求更高的收益，也存在著較高的風(fēng)險。所以如果商業(yè)銀行一直保持低收益的話，進行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的風(fēng)險就更大。

三、管理金融創(chuàng)新環(huán)境下金融風(fēng)險的策略

在對金融創(chuàng)新活動的特點以及金融創(chuàng)新環(huán)境下的金融風(fēng)險進行分析以后，需要研究管理金融風(fēng)險的策略，這樣才能及時的、更好的調(diào)整創(chuàng)新，促進金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

（一）積極增加國際合作

當(dāng)前世界經(jīng)濟發(fā)展的趨勢是全球化、一體化。以此為背景，僅僅依靠一個國家維持經(jīng)濟的穩(wěn)定和對金融風(fēng)險進行控制是無法實現(xiàn)的，所以國際各國要相互合作，加強宏觀調(diào)整經(jīng)濟，并且相互合作，這樣才能有效的控制金融風(fēng)險，維持一個良好的金融環(huán)境，促使各個國家穩(wěn)定的金融發(fā)展。所以我國商業(yè)銀行也可以加入各個國家相互監(jiān)管的協(xié)議，或者在制定金融行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、創(chuàng)新和推廣金融業(yè)務(wù)的時候參考國際規(guī)則，確保我國和國家金融接軌。

（二）提高自我管理水平

為了更好的避免金融風(fēng)險，強化管理金融風(fēng)險，就要提高自我管理的水平，充分發(fā)揮自我管理的作用。首先，要從思想上加強認(rèn)識。事物是具有兩面性的，金融也是，有利，也有弊，所以我國銀行要清醒的認(rèn)識到金融的缺點，認(rèn)識金融創(chuàng)新的本質(zhì)，根據(jù)規(guī)律進行創(chuàng)新，這樣才能取得更好的效果。最明顯的一個例子就是美國的次貸危機，雖然金融創(chuàng)新工作在金融創(chuàng)新中發(fā)揮著很大的作用，可是也增加了金融創(chuàng)新的復(fù)雜程度，也就增加了金融創(chuàng)新的風(fēng)險，所以要時刻保持風(fēng)險意識，提高風(fēng)險觀念，敏銳的嗅到風(fēng)險，然后提早采取措施應(yīng)對。其次，建立健全防范風(fēng)險的制度，在金融行業(yè)肯定會存在著風(fēng)險，而金融創(chuàng)新更是增加了金融的潛在風(fēng)險，在這樣的環(huán)境下，就更加需要完善的防范風(fēng)險的制度，通過總結(jié)實際經(jīng)驗，建立預(yù)測風(fēng)險的指標(biāo)體系，提高度量金融風(fēng)險的科學(xué)性和合理性，從制度上確保金融創(chuàng)新的順利進行。

（三）對金融監(jiān)管進行完善

金融創(chuàng)新是一種發(fā)展趨勢，不斷的創(chuàng)新才能提高金融市場的生機和活力，可是維持穩(wěn)定的金融市場也是我國經(jīng)濟發(fā)展的一個重要要求，所以我國在監(jiān)管金融市場的時候要既要維持穩(wěn)定，又要鼓勵創(chuàng)新。根據(jù)我國當(dāng)前的金融情況，金融創(chuàng)新可以快速推動我國金融行業(yè)的發(fā)展，所以對金融創(chuàng)新的態(tài)度是鼓勵，而不是制止。為了創(chuàng)設(shè)良好的金融創(chuàng)新環(huán)境，需要不斷的調(diào)整管制的程度，可是也要把握好度，如果放任其自由發(fā)展的話，就會導(dǎo)致違法違規(guī)現(xiàn)象的產(chǎn)生，對我國金融環(huán)境產(chǎn)生破壞作用。因此，需要提高金融監(jiān)管的完善程度，就要調(diào)整金融監(jiān)管的相關(guān)法律法規(guī)，并切實落實這些法律法規(guī)，使其發(fā)揮相應(yīng)的作用。首先，可以對相關(guān)法律法規(guī)進行完善，因為金融創(chuàng)新和很多實際問題相關(guān)，可是這些問題并沒有在法律法規(guī)中體現(xiàn)，所以以金融創(chuàng)新中的實際問題為基礎(chǔ)完善相關(guān)的法律法規(guī)，防治打擦邊球的現(xiàn)象產(chǎn)生。其次，對于已經(jīng)不發(fā)揮法律作用的相關(guān)法律法規(guī)，要及時的修正和廢除。在金融創(chuàng)新的過程中很多業(yè)務(wù)都是交叉的，和這些業(yè)務(wù)有關(guān)的法律法規(guī)很可能已經(jīng)不適用，所以要及時的修真或者廢除，提高法律法規(guī)的指導(dǎo)作用。

（四）對創(chuàng)新路徑進行優(yōu)化

金融創(chuàng)新主要從三個方面進行，也就是產(chǎn)品、機構(gòu)、制度。首先，在創(chuàng)新金融產(chǎn)品時，在開發(fā)產(chǎn)品的時候要以優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)為依托，將不良資產(chǎn)的比例降低，同時因為我國的金融創(chuàng)新還不夠成熟，所以可以創(chuàng)新要從易到難，在充分考慮金融機構(gòu)的能力之后在創(chuàng)新，盡可能的創(chuàng)新債券、股權(quán)等基礎(chǔ)產(chǎn)品，一步一步發(fā)展，最大程度的減少潛在風(fēng)險。其次，創(chuàng)新金融機構(gòu)，當(dāng)前我國的經(jīng)營是混業(yè)經(jīng)營，這是一種發(fā)展趨勢，只有不斷的改革，建立健全配套設(shè)施，對我國的金融經(jīng)營模式進行完善，可是在創(chuàng)新金融的同時，也要體現(xiàn)出主要的經(jīng)營業(yè)務(wù)，形成自身的業(yè)務(wù)優(yōu)勢，以此得到更多客戶的信任。接著，創(chuàng)新金融制度，就是更新和完善監(jiān)管和激勵制度，以此來創(chuàng)設(shè)更好的金融創(chuàng)新環(huán)境，良好的管理金融風(fēng)險。

四、結(jié)語

金融創(chuàng)新是金融行業(yè)發(fā)展的必然趨勢，所以我國商業(yè)銀行要適應(yīng)這種趨勢，分別從法律、制度、經(jīng)營模式上采取完善措施，促進金融風(fēng)險管理的有效進行和金融行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。

參考文獻：

[1]袁先智.金融風(fēng)險管理的新挑戰(zhàn)及次貸危機的啟示[J].管理評論，2009（03）.

[2]張慧麗.全球金融危機對我國金融風(fēng)險管理的啟示[J].商場現(xiàn)代化，2009（13）.

[3]高克.淺談風(fēng)險價值下的金融風(fēng)險管理[J].全國商情（理論研究），2014（01）.

[4]陳欣穎.淺談我國金融風(fēng)險管理存在的問題及對策[J].現(xiàn)代商業(yè)，2014（03）.

[5]劉魏文.論企業(yè)金融風(fēng)險的屬性、特征和管理[J].企業(yè)家天地，2013（01）.

[6]杜帥.金融風(fēng)險管理的主要問題和方法[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息，2013（15）.

[7]王佳瑩.淺談銀行金融風(fēng)險管理[J].中國市場，2013（09）.

[8]龔奕.試論以金融創(chuàng)新為基礎(chǔ)的金融風(fēng)險管理[J].商，2013（21）.

[9]羅書章.金融監(jiān)管制度演變與金融機構(gòu)風(fēng)險管理[J].金融經(jīng)濟學(xué)研究，2013（03）.

[10]李寧；白展蔚.利率市場化條件下農(nóng)村金融的風(fēng)險管理[J].經(jīng)濟研究導(dǎo)刊，2013（04）.

[11]萬里揚.后危機時代我國金融風(fēng)險管理的方法探析[J].中國外貿(mào)，2012（22）.

[12]馮貴賓.我國當(dāng)前金融風(fēng)險管理存在的問題及策略研究[J].中國外貿(mào)，2012（20）.

篇3

1．實踐教學(xué)是創(chuàng)新型人才培養(yǎng)的重要途徑

創(chuàng)新人才培養(yǎng)貫穿于人才培養(yǎng)的全過程，滲透到教學(xué)過程的各個方面，其中最重要的一環(huán)是實踐教學(xué)。實踐教學(xué)包含實驗、實踐、課程設(shè)計、實習(xí)等一系列實踐教學(xué)環(huán)節(jié)，具有很強的直觀性和操作性，是對理論教學(xué)的補充和拓展，是為學(xué)生提供一個將理論知識轉(zhuǎn)化為行為能力的重要環(huán)節(jié)。相對于理論教學(xué)而言，實踐教學(xué)更加突出學(xué)生主體，促進其主動建構(gòu)科學(xué)的知識體系，強調(diào)知識、情、意、能的高級復(fù)合作用，提高學(xué)生的實踐能力，培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)新思維，鍛煉學(xué)生的科研能力，激發(fā)學(xué)生的創(chuàng)業(yè)意識。實踐教學(xué)是培養(yǎng)學(xué)生創(chuàng)新精神和實踐能力的重要途徑。隨著高等學(xué)校辦學(xué)功能的逐步拓展，現(xiàn)有的實驗教學(xué)體系難以滿足素質(zhì)教育以及創(chuàng)新教育的要求，整合現(xiàn)有實驗教學(xué)資源，構(gòu)建新型實踐教學(xué)模式成為當(dāng)前高校提高教學(xué)質(zhì)量的重要途徑。

2．風(fēng)險管理實踐教學(xué)是金融學(xué)微觀化發(fā)展的必然要求

現(xiàn)代金融學(xué)的一個突出特點，是微觀金融的蓬勃發(fā)展，金融學(xué)專業(yè)中的金融風(fēng)險管理是微觀金融領(lǐng)域的重要內(nèi)容，涉及到投資風(fēng)險管理、商業(yè)銀行風(fēng)險管理等眾多學(xué)科與課程。風(fēng)險管理是金融類大學(xué)生高年級開設(shè)的專業(yè)必修課，該課程是在綜合運用前期多門專業(yè)課的基礎(chǔ)上系統(tǒng)學(xué)習(xí)新的內(nèi)容，使學(xué)生專業(yè)知識體系得到完善和深化，對于提高學(xué)生的專業(yè)知識技能和綜合素質(zhì)具有積極意義。同時，金融風(fēng)險管理實踐教學(xué)是適應(yīng)金融風(fēng)險管理學(xué)科性質(zhì)的要求，是適應(yīng)新的就業(yè)方式的需要，是提高教師素質(zhì)的有效途徑，是培養(yǎng)金融學(xué)專業(yè)創(chuàng)新型人才的重要途徑。

二、基于創(chuàng)新人才培養(yǎng)的金融風(fēng)險管理實踐教學(xué)模式

1．構(gòu)建基于創(chuàng)新人才培養(yǎng)的金融風(fēng)險管理實踐教學(xué)教學(xué)體系

以實驗室實驗研究為載體，構(gòu)建以金融風(fēng)險管理實驗室為平臺，包含證券投資風(fēng)險管理、商業(yè)銀行風(fēng)險管理、衍生產(chǎn)品風(fēng)險管理、保險與理財風(fēng)險管理、國際資本市場風(fēng)險管理、公司金融風(fēng)險管理六大模塊的“平臺+模塊”實踐教學(xué)模式。通過優(yōu)化金融風(fēng)險管理實踐教學(xué)內(nèi)容，構(gòu)建科學(xué)的實踐教學(xué)計劃，具體包括以下六個方面:

(1)證券投資風(fēng)險管理包括:系統(tǒng)風(fēng)險(宏觀經(jīng)濟風(fēng)險、購買力風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、市場風(fēng)險、社會與政治風(fēng)險六類)與非系統(tǒng)風(fēng)險(財務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作性風(fēng)險四類)管理。

(2)商業(yè)銀行風(fēng)險管理包括:信貸風(fēng)險、利率風(fēng)險、操作風(fēng)險管理。

(3)衍生產(chǎn)品風(fēng)險管理包括:遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)和掉期四大類金融衍生產(chǎn)品的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險的管理。

(4)保險與理財風(fēng)險管理包括:內(nèi)部風(fēng)險(產(chǎn)品設(shè)計定價風(fēng)險、核保風(fēng)險、責(zé)任準(zhǔn)備金風(fēng)險、再保風(fēng)險、資產(chǎn)負(fù)債配置風(fēng)險等)與外部風(fēng)險(保險業(yè)監(jiān)理風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險)的管理。

(5)國際資本市場風(fēng)險管理包括:外匯風(fēng)險、國際投資風(fēng)險、國際結(jié)算風(fēng)險、國際貿(mào)易風(fēng)險管理。

(6)公司金融風(fēng)險管理包括:公司投資風(fēng)險、融資風(fēng)險、股利政策風(fēng)險、公司治理風(fēng)險管理。

2．建立基于創(chuàng)新人才培養(yǎng)的金融風(fēng)險管理實踐教學(xué)模式

將智能Agent技術(shù)引入實踐教學(xué)管理，開發(fā)基于Agent技術(shù)的智能化開放式實踐教學(xué)及管理系統(tǒng)。將開放式實踐教學(xué)的過程管理與實驗室多媒體教學(xué)和具體實驗相結(jié)合，實現(xiàn)實踐教學(xué)網(wǎng)絡(luò)化智能管理，形成從學(xué)生提出實驗申請到學(xué)生完成實驗、成績的一整套網(wǎng)絡(luò)管理的先進運作模式，全面實現(xiàn)實驗課程與實踐項目的查詢、申請、審批、授權(quán)、實驗、考核等實踐環(huán)節(jié)的開放式管理，提高學(xué)生學(xué)習(xí)的主動性和創(chuàng)新、合作精神。通過構(gòu)建開放式的實踐教學(xué)模式，使學(xué)生能夠掌握金融風(fēng)險管理專業(yè)基本知識和基本技能，提高學(xué)生理論和實際相結(jié)合的能力、分析問題和解決問題的能力、動手實踐和創(chuàng)新創(chuàng)造的能力，培養(yǎng)金融風(fēng)險管理創(chuàng)新型人才。

3．基于創(chuàng)新人才培養(yǎng)的金融風(fēng)險管理實踐教學(xué)實施途徑與保障措施

首先，運用心理契約理論建立事前、事中、事后控制體系，對金融風(fēng)險管理實踐教學(xué)質(zhì)量進行全過程控制。其次，從優(yōu)化課程結(jié)構(gòu)、加強實踐教學(xué)師資隊伍建設(shè)、搭建實驗實訓(xùn)平臺、建立有效的實踐教學(xué)評價體系、以及加強制度建設(shè)，強化實踐教學(xué)管理等方面設(shè)計金融風(fēng)險管理實踐教學(xué)實施的路徑與保障措施。第三，強化教學(xué)、科研、社會服務(wù)的良性互動，將公司金融的實驗研究與實踐教學(xué)相互結(jié)合，將實驗教學(xué)作為實踐教學(xué)的重要載體，豐富實踐教學(xué)的內(nèi)涵。

三、結(jié)束語

篇4

關(guān)鍵詞：財政風(fēng)險；金融風(fēng)險；關(guān)系

我國財政與金融風(fēng)險的界定

財政、金融風(fēng)險是我國經(jīng)濟風(fēng)險的主要組成部分，是當(dāng)前理論界和實際工作部門著力探討的熱門課題。對兩者的系統(tǒng)研究，將促進市場經(jīng)濟培育和發(fā)展過程中財政職能與金融職能的成功轉(zhuǎn)變，順利實現(xiàn)傳統(tǒng)財政模式向公共財政模式的過渡，以及金融體制的創(chuàng)新。

財政風(fēng)險象一切經(jīng)濟風(fēng)險一樣，是由經(jīng)濟活動中的多種因素的不確定性引發(fā)的。財政活動作為經(jīng)濟活動的重要內(nèi)容，它所面臨的不確定性因素極為復(fù)雜。財政風(fēng)險是財政矛盾的激化，風(fēng)險的大小受經(jīng)濟因素的影響程度而上下波動。這些影響因素既可能是財政內(nèi)部的不完善或不規(guī)范行為，也可能是宏觀經(jīng)濟環(huán)境的變化，使財政政策和相關(guān)措施在實施過程中的實際效果與預(yù)期效果發(fā)生了偏差甚至背離，由此產(chǎn)生了財政風(fēng)險。若從微觀經(jīng)濟角度來衡量其經(jīng)濟活動中的風(fēng)險，則是一種易于估量的、有形的經(jīng)濟風(fēng)險。而財政這一在宏觀經(jīng)濟活動領(lǐng)域中產(chǎn)生的風(fēng)險，不僅包含不可估量的、有形的和無形的經(jīng)濟風(fēng)險，而且可能導(dǎo)致經(jīng)濟秩序紊亂甚至危及社會政治安定。

金融風(fēng)險是資本在運行過程中由于一系列不確定性因素而導(dǎo)致的價值或收益損失的可能性。它可以表現(xiàn)為一種貨幣制度的解體和貨幣秩序的崩潰，也可以表現(xiàn)為某家金融主體在從事金融活動中因不確定性因素而遭受損失的可能性。它既包括金融機構(gòu)從事融資活動，從事投資和資產(chǎn)運用等經(jīng)營活動產(chǎn)生的金融風(fēng)險，也包括個人及其它非金融業(yè)的工商企業(yè)在從事融資活動時產(chǎn)生的風(fēng)險。金融活動的不確定性是指因經(jīng)濟波動或金融制度的缺陷、運行秩序紊亂等原因?qū)е碌慕鹑陬I(lǐng)域一系列矛盾激化，對整個貨幣制度、貨幣秩序的穩(wěn)定性造成破壞性威脅。

財政風(fēng)險與金融風(fēng)險緊密相連，其原因是財政與銀行實則是同一事物的兩個方面，兩者存在一種對立統(tǒng)一的關(guān)系。財政負(fù)責(zé)政府資金的籌集與運用，銀行則負(fù)責(zé)信貸資金的存入與投放。雙方在經(jīng)濟活動中有著千絲萬縷的聯(lián)系，是市場經(jīng)濟體制中政府實施宏觀經(jīng)濟調(diào)控的兩大杠桿，兩者互相影響、彼此推進發(fā)展。當(dāng)銀行受體制、經(jīng)營不善等因素的影響，效益下降，形成不良資產(chǎn)而引發(fā)金融風(fēng)險時，它會通過一定的傳導(dǎo)機制轉(zhuǎn)嫁給財政。反之，當(dāng)財政出現(xiàn)收支矛盾激化而形成風(fēng)險時，它必將波及到銀行。因為作為我國主體的銀行與財政一樣，資財歸政府所有，任何一方出現(xiàn)問題，最終都由政府來兜底。從我國經(jīng)濟體制的演變過程來看，銀行與財政盤根錯結(jié)、糾纏不清，無論是財政風(fēng)險，還是金融風(fēng)險，都有對方的因素起作用。因此，要真正弄清財政風(fēng)險與金融風(fēng)險的關(guān)系，必須深入分析金融風(fēng)險中的財政問題與財政風(fēng)險中的金融問題。

金融風(fēng)險中的財政問題

（一）財政體制變革中隱伏的金融風(fēng)險

在計劃經(jīng)濟條件下，財政實行統(tǒng)收統(tǒng)支，國家財政集中大部分的國民收入，再通過計劃手段分配經(jīng)濟資源。國有經(jīng)濟的生產(chǎn)和投資主要由財政注資完成，企業(yè)的生產(chǎn)積累多數(shù)上交國家財政，國家、企業(yè)和個人之間的分配由國家確定。這期間，銀行完全沒有自主經(jīng)營的權(quán)利，只扮演一個出納和記賬員的角色。因此，此時的銀行自身并不存在風(fēng)險問題。

隨著市場化改革進程的深入，國家主動改變國民收入分配格局，儲蓄來源從財政轉(zhuǎn)移到居民手中。與此同時，國家財政實行“放權(quán)讓利”的“分灶吃飯”體制，使財政集中的資源大大減少，表現(xiàn)在財政收入占GDP的比重由1979年的28.4%下降到2000年的14%左右。這樣，財政便沒有能力向企業(yè)注資，于是推行“撥改貸”改革，將財政無償撥款變?yōu)殂y行有償信貸，以及要求銀行統(tǒng)管國有企業(yè)的流動資金。而“撥改貸”的計劃經(jīng)濟色彩和銀行代替財政向國有企業(yè)供應(yīng)流動資金，實質(zhì)上是銀行代行財政職能，將財政的包袱拋給銀行去背的做法。在政企關(guān)系尚未理順的前提下，我國的國有企業(yè)不具備硬預(yù)算約束，自我積累意愿較低，自我發(fā)展能力有限，卻有著強烈的投資沖動，不斷地追求規(guī)模擴張，使得企業(yè)負(fù)債中高達80%以上來自銀行貸款。企業(yè)視銀行為“第二財政”，還貸意識淡薄，對高負(fù)債有恃無恐。加上不少企業(yè)粗放型的生產(chǎn)方式缺乏效益，虧損嚴(yán)重，造成銀行大量的逾期、呆賬、壞賬等不良資產(chǎn)。另外，銀行本身的制度不健全，使得銀行過度追求信貸的擴張，超過了自身的承受能力。在信貸軟約束的情況下，進一步加大了貸款風(fēng)險，埋下了風(fēng)險隱患。這幾年，僅四大金融資產(chǎn)管理公司接收的國有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)就達1.39萬億元。綜上所述，我國財政體制在變革過程中所產(chǎn)生的負(fù)面影響已成為產(chǎn)生金融風(fēng)險的一個重要因素。

（二）財政與銀行不規(guī)范的關(guān)系導(dǎo)致金融風(fēng)險

由于財政、銀行的職責(zé)界定不清，使得兩者的運作呈現(xiàn)出一種貌似互不相干的“獨立性”。雙方?jīng)]有明確的法律責(zé)任，都可根據(jù)自身的需要來確定干什么或不干什么。這樣一來，兩大部門更多的是站在本部門的角度，依據(jù)自身對經(jīng)濟運行狀況的認(rèn)識及部門自身的機制來運行，缺乏部門之間的相互協(xié)調(diào)與溝通，存在銀行與財政之間職能的“越位”與“缺位”問題。突出表現(xiàn)為以下幾點：

1.財政與銀行的調(diào)控目標(biāo)錯位。當(dāng)財政財力不足而不能發(fā)揮應(yīng)有的效應(yīng)時，不是去加強財政，而是簡單地讓銀行“雙肩挑”，使銀行過多地承擔(dān)幣值穩(wěn)定、充分就業(yè)、經(jīng)濟發(fā)展甚至社會安定的責(zé)任，致使信貸職能與財政職能劃分不清。由于超出了銀行效能的內(nèi)在規(guī)定性，自然是收效甚微。比如在結(jié)構(gòu)調(diào)整問題上，在每次總量擴張中，結(jié)構(gòu)失調(diào)不但不能扭轉(zhuǎn)，反而不斷加劇。這是因為銀行“獨木難撐天”，反而增加銀行的風(fēng)險。

2.行政干預(yù)的影響。我國國有銀行一直受政府的控制，實質(zhì)上是“政府的銀行”。財政實行“分灶吃飯”后，地方政府有了相對獨立的財權(quán)與事權(quán)，企業(yè)效益直接影響著地方財政收入和經(jīng)濟增長。為保護地方利益，政府憑借行政手段指令銀行對不景氣的企業(yè)實行貸款掛賬或減免利息；對一些經(jīng)濟效益差的項目，所需資金也要銀行提供。加上企業(yè)在兼并、改制與破產(chǎn)中，政府不合理的介入，使債權(quán)難以落實，形成許多不良資產(chǎn)。另外，當(dāng)財政出現(xiàn)赤字時，為解決資金缺口，往往強迫銀行貸款，作為財政資金補缺的渠道，擠占了大量的信貸資金，使銀行信貸資金跳不出供給制窠臼。這樣無疑給銀行帶來了極大的風(fēng)險。

3.政策性貸款加大了金融風(fēng)險。政策性貸款是為實施政府政策而發(fā)放的，以政策性銀行為載體，不以盈利為目的。據(jù)統(tǒng)計，90年代以來，政策性貸款已占國家銀行貸款總量的1/3以上。我國政策性銀行自誕生起，財政、銀行對它的認(rèn)識上存在分歧，致使?fàn)I運中出現(xiàn)很多問題，并且不能得到有效的解決，其政策效應(yīng)未能得到應(yīng)有發(fā)揮。面對這一新的資金來源，地方政府視其為一塊“肥肉”，融資勁頭足，而運用效益卻很低。當(dāng)前，政策性銀行資金來源得不到保證，資金運用潛伏著很大的風(fēng)險，其生存與發(fā)展已到了難以為繼的地步。

（三）銀行的財政負(fù)擔(dān)加重

從1978年起，財政幾乎年年出現(xiàn)赤字，撥給銀行的信貸基金逐年減少。特別是1983年企業(yè)流動資金供應(yīng)由銀行統(tǒng)一管理后，財政很少給銀行增撥信貸基金，反而加強對銀行稅利的征收。1998年四大國有商業(yè)銀行實現(xiàn)營業(yè)收入5618.49億元，稅前利潤總額95.31億元，繳納的營業(yè)稅與所得稅合計為348.99億元。1999年營業(yè)稅稅率由5%調(diào)增為8%，可見商業(yè)銀行的稅收負(fù)擔(dān)逐步加重。另外，財政借款及大量不良債權(quán)和沖賬使銀行自有資金占信貸資金來源的比例由1980年的17.9%下降到1999年的8%.這其中還依靠1998年中央政府指令財政部向四大國有商業(yè)銀行發(fā)行2700億特種國債進行注資，才使商業(yè)銀行的資金充足率達到8%，基本上符合國際清算銀行對商業(yè)銀行規(guī)定的資本充足率的下限。如此沉重的財政負(fù)擔(dān)使銀行自身的經(jīng)營體系顯得脆弱，降低了防御金融風(fēng)險的能力。

（四）當(dāng)前積極財政政策的影響

積極財政政策是我國經(jīng)濟處于通貨緊縮時期，貨幣政策啟動經(jīng)濟乏力的特殊情況下而采用的。它對經(jīng)濟的拉動效應(yīng)較為明顯，1998年對GDP的貢獻率為1.5%，使經(jīng)濟增長率達7.8%；1999年在更為嚴(yán)峻的環(huán)境下致使經(jīng)濟增長率達到7.1%；2000年的經(jīng)濟增長率達7.9%.無可否認(rèn)，積極財政政策對經(jīng)濟的復(fù)蘇起了重要作用，但其啟動經(jīng)濟的效果與預(yù)期的仍有差距，它的運用存在著很大的風(fēng)險。

1.財政部向國有商業(yè)銀行發(fā)行2700億特種國債，補充了銀行的資本金，增強了銀行防范金融風(fēng)險的能力。但財政必須保證其發(fā)行的國債獲得7.2%以上的收益，否則財政不能按時向商業(yè)銀行付息。那么，國有商業(yè)銀行的這部分資本金也將成為虛假資本，隨時會引發(fā)金融風(fēng)險。

2.1998、1999年向國有商業(yè)銀行發(fā)行2100億國債，2000年發(fā)行1500億國債，全部用于基礎(chǔ)設(shè)施投資。同時，地方政府和銀行落實4000億相應(yīng)的配套資金以拉動經(jīng)濟。不盡如人意的是，國債資金的使用帶有很強的計劃性。許多地方政府沿襲過去爭項目、爭投資的做法。在項目實施中出現(xiàn)不按用途使用國債資金，項目前期準(zhǔn)備不足，相應(yīng)配套資金不到位，財務(wù)管理混亂等情況，造成一些“半截子”、“豆腐渣”工程，浪費了大量的國債資金。要知道，積極財政政策是防范和治理通貨緊縮的短期手段，本身是以巨大的財政赤字為代價。若投入的資金大量流失，不能發(fā)揮效益。不僅財政背上巨額債務(wù)，陷入赤字—借債—赤字的惡性循環(huán)中，而且銀行也會形成新的不良資產(chǎn)。到時，金融風(fēng)險與財政風(fēng)險共沉浮。

3.財政發(fā)行的國債限用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，而不用于加工業(yè)及其他方面，其目的在于克服經(jīng)濟中的短線瓶頸，增強經(jīng)濟發(fā)展的后勁，這一決策無疑是正確的。但在擴張性財政政策安排的投資中，偏重于資本密集、規(guī)模較大、并由政府全資包攬的重點建設(shè)項目；對勞動密集、中小規(guī)模、以及吸納社會民間資本參與的生產(chǎn)建設(shè)項目，則較少考慮。至于將增發(fā)的國債用于消費性的轉(zhuǎn)移支付如支持社會保障和教育等方面的支出，則更欠考慮。因此，積極財政政策難以迅速帶動企業(yè)投資和居民消費，使得在此嚴(yán)峻的經(jīng)濟形勢下，財政支出極度擴張，增收緩慢。由此影響到銀行，增強金融風(fēng)險程度。

財政風(fēng)險中的金融問題

（一）金融機構(gòu)經(jīng)營方式對財政的影響

改革以來，四家國有獨資商業(yè)銀行的經(jīng)營方針和管理辦法都發(fā)生了很大的變化，其業(yè)務(wù)也開始交叉。但由于歷史的原因，在經(jīng)營管理方式上仍存在較大缺陷。國家銀行仍沿襲國家機關(guān)管理體制，未能真正建立起現(xiàn)代金融機構(gòu)的內(nèi)部治理機構(gòu)、內(nèi)部約束和激勵機制，造成經(jīng)營成本過高和管理效率低下，使得銀行效益下降。與此同時，銀行的財政負(fù)擔(dān)又未減輕，其自身的積累速度放慢，于是銀行業(yè)作為財政穩(wěn)固財源所具有的持續(xù)性受到影響，波及到財政的收支平衡。

（二）金融機構(gòu)重組方面的財政負(fù)擔(dān)。

從這幾年的實際情況來看，金融機構(gòu)重組的負(fù)擔(dān)直接或間接地轉(zhuǎn)移給財政。在處理金融機構(gòu)的關(guān)閉、破產(chǎn)?；蛘邽榱嘶饨鹑跈C構(gòu)的支付危機中，中央銀行往往要損失部分過去的老貸款或增加新貸款給予支持，中央銀行的貸款損失實際上由中央財政來墊底。另外，中央財政常常提供某些形式的暗補貼。例如，某國有商業(yè)銀行在接受被關(guān)閉信托投資公司的資產(chǎn)債務(wù)以后，減免該銀行一定期限內(nèi)應(yīng)繳的中央銀行貸款利息，那么應(yīng)交稅金相應(yīng)減少，這實際上接受了財政補貼；或者，某國有商業(yè)銀行償付了被關(guān)閉信托投資公司的外債后，該銀行上繳的利潤減少了。

對于地方財政而言，同樣要經(jīng)受金融機構(gòu)重組帶來的壓力。突出表現(xiàn)為以下幾點：

1.當(dāng)?shù)胤浇鹑跈C構(gòu)自有資本不足，以及經(jīng)營管理不善導(dǎo)致虧損，出現(xiàn)支付危機時，地方政府往往動員地方國有企業(yè)向有問題的金融機構(gòu)注資，以緩解支付危機?；蛘呓o予這些有支付危機的金融機構(gòu)以稅收減免，幫助它們渡過難關(guān)。對金融機構(gòu)分立、合并時，地方財政往往要投入一部分資本金予以資助。

2.在地方金融機構(gòu)出現(xiàn)資不抵債而破產(chǎn)關(guān)閉后，地方政府為了保證存款人的利益，維護社會穩(wěn)定，不得不動用本地單位的存款，甚至財政性存款去償付自然人的存款債務(wù)。有時還以某些優(yōu)惠條件讓本地企業(yè)收購金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)變現(xiàn)。不僅造成地方財政資金捉襟見肘，而且連累了不少效益好的企業(yè)。例如，資不抵債146億元的“廣東國際信托投資公司”的境內(nèi)自然人存款由廣東省政府墊付。

3.財政體制不健全下滋生的“畸型兒”——農(nóng)村基金會，最終緣于政策、管理等問題而在全國范圍內(nèi)整頓關(guān)閉，對縣、鄉(xiāng)一級政府的財政產(chǎn)生了較大的沖擊。農(nóng)村基金會的大面積虧損導(dǎo)致缺乏足夠的資金償付存款，而這些存款直接涉及到農(nóng)民利益，處理不好將影響到農(nóng)村政權(quán)穩(wěn)定。因此，縣一級政府動用財政性資金分期償付，鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級政府拿不出錢來償付的，承諾延期償付，并同意存款者用存單抵繳應(yīng)交款項，這對舉步維艱的縣鄉(xiāng)財政無異于雪上加霜。

上述這些都是財政資金信貸化的表現(xiàn)，使金融風(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)樨斦L(fēng)險。

（三）金融資產(chǎn)管理公司運行的風(fēng)險。

我國從1999年起先后成立四家資產(chǎn)管理公司（AMC），用于收購、管理、處置國有商業(yè)銀行剝離的不良資產(chǎn)，最大限度地保全資產(chǎn)、減少損失。同時，運用債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)、資產(chǎn)證券化、資產(chǎn)置換、轉(zhuǎn)讓及銷售等市場化債權(quán)重組手段，實現(xiàn)對負(fù)債企業(yè)的重組，推動國有企業(yè)優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制、建立現(xiàn)代企業(yè)制度，促進國企早日脫困。其目的是有效的防范和化解金融風(fēng)險。四大AMC所需資本金全部由中央財政投入，人民銀行只做業(yè)務(wù)上的指導(dǎo)。它能否良性循環(huán)，事關(guān)金融風(fēng)險的化解程度及財政負(fù)擔(dān)大小。從三個方面可看出它的運行中存在的風(fēng)險。

1.AMC在處理不良資產(chǎn)過程中有可能與債務(wù)企業(yè)謀合套取財政補貼。在AMC運行成本高，不良貸款回收率低的情況下，財政每年彌補的虧損將增大，界時財政將不堪重負(fù)。

2.國有商業(yè)銀行一邊將不良貸款存量劃給AMC處置，另一邊又不斷的產(chǎn)生新的不良貸款，使AMC永遠(yuǎn)脫不了身，積累越來越多的風(fēng)險，將財政也連累進去。

篇5

關(guān)鍵詞:風(fēng)險等級；農(nóng)產(chǎn)品物流金融；風(fēng)險管理

1農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險等級分類

農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險存在著自身的特征,且隨著農(nóng)產(chǎn)品物流金融環(huán)境的變化而變化。根據(jù)層次分析法中農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險指標(biāo)層次總排序的結(jié)果,即根據(jù)層次總排序綜合權(quán)重系數(shù)的結(jié)果,可以進行農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險等級的分類,從而為農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險防范提供現(xiàn)實性的理論借鑒。在利用層次分析法對農(nóng)產(chǎn)品物流金融要素評價過程中,農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險的分布狀態(tài)得到了有效反映。在國內(nèi)外物流金融風(fēng)險等級分類研究中,通常根據(jù)風(fēng)險大小的相對程度對風(fēng)險進行分類,以便有針對性地實施各級風(fēng)險管理。

2基于風(fēng)險等級的農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險管理策略分析

基于農(nóng)產(chǎn)品金融物流風(fēng)險等級的分類,借鑒于農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的調(diào)查性認(rèn)識,可以歸納出農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險的管理策略依次如下。首先,在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中,應(yīng)重點加強對一級風(fēng)險的控制和管理,即加強對質(zhì)押物合法性風(fēng)險和倉單管理不善風(fēng)險的控制和管理。質(zhì)押物合法性風(fēng)險包括了質(zhì)押合同的風(fēng)險、質(zhì)押證件的風(fēng)險、質(zhì)押物產(chǎn)權(quán)的風(fēng)險、質(zhì)押物價值的風(fēng)險、質(zhì)押物保管的風(fēng)險和質(zhì)押物處置風(fēng)險等。質(zhì)押物合法性風(fēng)險在很大程度上源于大多數(shù)中小企業(yè)法律意識淡薄、誠信不足、外部監(jiān)管不力等原因。一些農(nóng)業(yè)企業(yè)將來源不明、產(chǎn)權(quán)模糊或根本不存在的農(nóng)產(chǎn)品作為質(zhì)押物,甚至偷梁換柱、偽造倉單,將他人的物品作為質(zhì)押物,往往為物流金融業(yè)務(wù)帶來嚴(yán)重的后果。對質(zhì)押物合法性風(fēng)險的控制不僅依賴于外部法律環(huán)境建設(shè),也要大力實施誠信宣傳,同時對質(zhì)押物的來源渠道進行嚴(yán)格審查。倉單管理不善是引發(fā)農(nóng)產(chǎn)品物流金融風(fēng)險的常見事件,導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)糾紛,多方利益受損,甚至引起農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的中斷。目前,我國農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)很不成熟,缺乏統(tǒng)一的、有效的規(guī)范性操作,隨意性很大,甚至帶有人為扭曲的色彩。倉單管理的完善和加強主要依賴于物流企業(yè)自身管理的優(yōu)化和改進,與物流企業(yè)的管理水平存在著很大的關(guān)系。物流企業(yè)應(yīng)盡快制定翔實可靠的倉單管理程序,督促各方嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)程序辦理倉單交接手續(xù),才能逐步降低倉單管理不善風(fēng)險。其次,在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中,應(yīng)加強對法律法規(guī)缺失風(fēng)險、質(zhì)押物品種選擇風(fēng)險、質(zhì)押物市場價格波動風(fēng)險、企業(yè)誠信風(fēng)險的控制和管理。我國目前尚不存在針對于農(nóng)產(chǎn)品物流金融的專門性法律法規(guī),這是阻礙農(nóng)產(chǎn)品物流金融發(fā)展的最為重要的外部因素。美、英、德等西方國家在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)處理中,都可以尋找到針對性很強的法規(guī)條例,極大地減少了農(nóng)產(chǎn)品物流金融的不確定性。在這種局面下,應(yīng)根據(jù)自身的風(fēng)險狀況,率先制定一些地方性的法規(guī)條例,以確保區(qū)域農(nóng)產(chǎn)品物流金融的順利實施。此外,由于農(nóng)產(chǎn)品物流金融比其他物流金融而言又存在著明顯的特征,因而需要對相關(guān)法規(guī)條例進行細(xì)化。農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)押物品種繁多,且質(zhì)押物的特性也隨著季節(jié)的變化而變化,因而為質(zhì)押物價值帶來很大的不確定性。對于金融機構(gòu)、農(nóng)業(yè)企業(yè)和物流企業(yè)而言,對質(zhì)押物選擇的傾向也不同。金融機構(gòu)和物流企業(yè)希望選擇質(zhì)量較好且穩(wěn)定、市場需求量較大、市場價格波動較小的農(nóng)產(chǎn)品作為質(zhì)押物,而農(nóng)業(yè)企業(yè)希望選擇質(zhì)量較差、質(zhì)量季節(jié)性變化明顯、價格波動較大的農(nóng)產(chǎn)品作為質(zhì)押物。因此,在質(zhì)押物的選擇上,金融機構(gòu)和物流企業(yè)需要加強對質(zhì)押物選擇的監(jiān)督。質(zhì)押物市場價格波動風(fēng)險主要源于對市場價格預(yù)測的偏差或失誤。農(nóng)產(chǎn)品市場價格波動是常見的現(xiàn)象,不可避免,因此,在貸款額度核算和質(zhì)押物價值核算時,需要將質(zhì)押物價格波動的因素也考慮進來。在現(xiàn)實的業(yè)務(wù)操作中,銀行機構(gòu)和物流企業(yè)對作為質(zhì)押物的農(nóng)產(chǎn)品的特性并不熟悉,對市場價格信息掌握得較少,甚至對價格波動并未進行預(yù)測,只以歷史數(shù)據(jù)為參考,再加上質(zhì)押物選擇不當(dāng)?shù)挠绊?必然經(jīng)常導(dǎo)致質(zhì)押物市場價格波動風(fēng)險。目前,銀行和物流企業(yè)應(yīng)盡快建立起質(zhì)押物價格評定和預(yù)測制度,完全可以將這種風(fēng)險降低到低層次風(fēng)險。在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中,應(yīng)重視對三級風(fēng)險的控制和管理,即重視對物流企業(yè)組織結(jié)構(gòu)設(shè)置風(fēng)險、物流企業(yè)員工素質(zhì)不足風(fēng)險、商品監(jiān)管風(fēng)險的控制和管理。在新的物流形式下,一些物流企業(yè)組織結(jié)構(gòu)僵化的弊端開始顯現(xiàn)出來。許多物流企業(yè)并沒有設(shè)置專項負(fù)責(zé)農(nóng)產(chǎn)品物流金融的部門,導(dǎo)致管理失誤頻發(fā),管理成本增大。同時,專業(yè)從事農(nóng)產(chǎn)品物流的企業(yè),也很少針對物流金融的需求設(shè)立專項的職能部門,仍舊采用傳統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)模式。可見,為了適應(yīng)和促進農(nóng)產(chǎn)品物流金融的發(fā)展,物流企業(yè)應(yīng)逐步實行組織結(jié)構(gòu)的變革。物流企業(yè)員工素質(zhì)的不足不僅是阻礙農(nóng)產(chǎn)品物流金融發(fā)展的不利因素之一,也是阻礙物流行業(yè)成長的突出性因素。我國物流企業(yè)普遍不重視員工業(yè)務(wù)素質(zhì)的提升,人力資源管理理念滯后,導(dǎo)致員工無法適應(yīng)現(xiàn)代物流的發(fā)展,業(yè)務(wù)勝任力逐漸下降。農(nóng)產(chǎn)品物流金融是一種新穎的物流業(yè)務(wù),許多員工對這一業(yè)務(wù)缺乏深刻的認(rèn)識,在操作中把握不住要領(lǐng),達不到物流金融業(yè)務(wù)的基本要求?？梢?物流企業(yè)員工專業(yè)技能的提高是降低員工素質(zhì)風(fēng)險的必由之路。商品監(jiān)管風(fēng)險是指物流企業(yè)對農(nóng)業(yè)企業(yè)所提供的質(zhì)押品的監(jiān)管的偏差或失誤。質(zhì)押品的存在是農(nóng)產(chǎn)品物流金融賴以存在的前提,而對質(zhì)押品的監(jiān)管是農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)順利實現(xiàn)的條件。由于經(jīng)驗的匱乏、制度的缺失和重視程度的不足,物流企業(yè)在質(zhì)押品監(jiān)管中經(jīng)常產(chǎn)生不良現(xiàn)象,如質(zhì)押品選擇不當(dāng)、倉單提取程序錯亂、質(zhì)押品變質(zhì)毀損等。因此,對于物流企業(yè)而言,應(yīng)盡快制定嚴(yán)格的質(zhì)押品監(jiān)管章程與制度,確保質(zhì)押品的順利流轉(zhuǎn)和交接。最后,在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中,除了有針對性地對一級風(fēng)險、二級風(fēng)險和三級風(fēng)險進行控制和管理外,也要關(guān)注對四級風(fēng)險和五級風(fēng)險的控制和管理,防止在高級風(fēng)險下降的同時,發(fā)生低級風(fēng)險上升的現(xiàn)象。同時,農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的各方,應(yīng)時刻加強對低級風(fēng)險的監(jiān)測,防止低級風(fēng)險的突發(fā)性爆發(fā)。

3基于風(fēng)險等級的農(nóng)產(chǎn)品物流金融參與主體的風(fēng)險管理策略分析

從銀行的視角來看,由于物流金融業(yè)務(wù)的開展伴隨著農(nóng)業(yè)企業(yè)生產(chǎn)的全部活動過程,可能面臨著來自采購、生產(chǎn)、運輸、銷售、售后服務(wù)、貨款回收等方面的風(fēng)險；同時,也存在著政治、經(jīng)濟、自然等風(fēng)險；此外,還有信息系統(tǒng)風(fēng)險、物流企業(yè)監(jiān)管風(fēng)險等。因此,銀行機構(gòu)需要對農(nóng)業(yè)物流金融項目進行全封閉管理,或進行專人管理,實施成本費用獨立核算、銷獨立做賬、效益利潤單獨反映的業(yè)務(wù)方式,大力探索分散風(fēng)險和轉(zhuǎn)移風(fēng)險的金融技巧。從農(nóng)業(yè)物流企業(yè)的視角來看,由于物流企業(yè)的物流運作監(jiān)管直接影響到物流金融貸款項目的安全回收,因此,物流企業(yè)應(yīng)加強對融資農(nóng)業(yè)企業(yè)的信用調(diào)查,選擇信譽好、實力強的農(nóng)業(yè)企業(yè),避免與不良信譽的農(nóng)業(yè)企業(yè)合作,合理地評估農(nóng)業(yè)企業(yè)的動產(chǎn)質(zhì)押,準(zhǔn)確把握客戶的履約能力,才能合理確定擔(dān)?？铐?。同時,應(yīng)充分掌握農(nóng)業(yè)企業(yè)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)和庫存的狀況,了解采購、銷售、運輸?shù)葘嶋H信息,以及質(zhì)押物的市場變現(xiàn)能力,優(yōu)先選擇市場需求大、儲運方便、變現(xiàn)迅速的優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品作為質(zhì)押物。從農(nóng)業(yè)企業(yè)的視角來看,由于農(nóng)產(chǎn)品的市場供需和市場價格經(jīng)常產(chǎn)生波動,導(dǎo)致質(zhì)押物存在市場運營風(fēng)險,因此,農(nóng)業(yè)企業(yè)在質(zhì)押物選擇上應(yīng)優(yōu)先選擇市場價格穩(wěn)定、需求量大、變現(xiàn)及時、儲存方便的農(nóng)產(chǎn)品,時刻關(guān)注農(nóng)產(chǎn)品的市場信息,根據(jù)信息及時采購和銷售,縮短資金周轉(zhuǎn)時間,合理控制現(xiàn)金流量,將市場價格波動風(fēng)險降低到最小程度,同時,也要建立良好的企業(yè)信譽,縮短金融機構(gòu)對質(zhì)押物的評估時間,減少現(xiàn)場管理費用,降低融資成本。

4農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)改進策略分析

在農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)中,為了提高農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)的運作成效,應(yīng)改進以下幾個方面。首先,提高倉單管理的安全性,并培育農(nóng)業(yè)企業(yè)的誠信度。農(nóng)業(yè)企業(yè)誠信意識的培育是一個長期的問題,但要引起足夠的重視。如果重視程度不夠,不采取循序漸進的培育措施,必將長久地阻礙農(nóng)產(chǎn)品物流金融的發(fā)展。銀行機構(gòu)在進行信貸業(yè)務(wù)服務(wù)中,應(yīng)對農(nóng)業(yè)客戶進行誠信宣傳,以及采取一些其他的誠信促進措施。倉單管理水平主要受制于物流企業(yè)的管理思想、理念和方法,因此,物流企業(yè)應(yīng)將倉單管理作為一項重要的業(yè)務(wù)來對待,制定專項倉單業(yè)務(wù)規(guī)章并進行嚴(yán)格監(jiān)督。其次,重視質(zhì)押物的合理選擇和物流企業(yè)員工素質(zhì)的開發(fā)。在現(xiàn)有的業(yè)務(wù)運作中,農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)押物的選擇帶有很大的隨意性,僅關(guān)注了質(zhì)押物的季節(jié)性,沒有考慮市場需求、價格波動、政策影響等因素,導(dǎo)致質(zhì)押物價值往往低于信貸額度,誘發(fā)了農(nóng)業(yè)企業(yè)的機會主義行為和傾向。物流企業(yè)在招募員工時,綜合素質(zhì)一般并不低,但是,由于不注重員工的培育和學(xué)習(xí),缺乏對繼續(xù)教育的投入,導(dǎo)致員工業(yè)務(wù)能力無法跟上物流業(yè)的發(fā)展,對物流金融感到陌生,致使在許多業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)上產(chǎn)生漏洞。最后,探索物流企業(yè)組織結(jié)構(gòu)的改革路徑,并及時出臺一些對農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)有針對性的法律法規(guī)。這兩個要素是農(nóng)產(chǎn)品物流金融發(fā)展的潛在風(fēng)險,盡管在現(xiàn)有的業(yè)務(wù)中尚未體現(xiàn),但隨著農(nóng)產(chǎn)品物流金融業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大,這些潛在的風(fēng)險遲早會發(fā)生或爆發(fā)。

參考文獻

[1]龐燕,易君麗.農(nóng)產(chǎn)品物流金融發(fā)展的風(fēng)險防范研究[J].物流技術(shù),2012,31(15):7-9.

篇6

1.1金融管理的特點決定了風(fēng)險存在的可能性。金融管理是組織資金運行、處理金融關(guān)系的管理行為，它以貨幣計量為手段，通過調(diào)節(jié)、控制資金運行的規(guī)模、方向和速度，綜合反映著經(jīng)濟管理的重點、規(guī)律和成效。因此，金融狀況是經(jīng)濟活動內(nèi)容、過程和結(jié)果的價值體現(xiàn)，在經(jīng)濟管理中起著效益“晴雨表”的作用。這也決定了它的業(yè)務(wù)活動具有范圍廣泛、綜合性強、可靠性高、內(nèi)容復(fù)雜等特點。這些特點與一定的環(huán)境變化相結(jié)合，就會出現(xiàn)風(fēng)險問題，存在潛在的資金損失的可能性。

1.2環(huán)境的變化是金融風(fēng)險存在的決定因素。首先，現(xiàn)有的金融管理理論和方法并不能完全解決實際問題。面對多變的環(huán)境，傳統(tǒng)的金融理論和方法并未完全滿足實際需要，因為其分析基礎(chǔ)是靜態(tài)的，是在嚴(yán)格的均衡假設(shè)前提下得出的結(jié)論，然后將之應(yīng)用于現(xiàn)實的非均衡狀態(tài)。但是現(xiàn)實經(jīng)濟活動比人們的認(rèn)識復(fù)雜得多，是動態(tài)的，多數(shù)情況下處于非均衡狀態(tài)，偶爾處于均衡狀態(tài)。人們依然用這種理論指導(dǎo)自己的實踐活動，必然會遇到挫折和失敗。這就是人們要不斷地適應(yīng)環(huán)境變化的原因，也是人們的主觀常常與客觀發(fā)生沖突的根源這種沖突直接引發(fā)風(fēng)險的產(chǎn)生。金融管理活動不可避免地面臨這種現(xiàn)實。因此，金融風(fēng)險不可避免地客觀存在著。其次，環(huán)境變化引發(fā)風(fēng)險管理的產(chǎn)生。環(huán)境因素包括內(nèi)部環(huán)境因素和外部環(huán)境因素兩個方面。內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境因素都不停地變化著，金融管理人員需要根據(jù)內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境的情況，做出正確決策，并組織實施。如果不能做到這一點，或不能完全做到這一點，就會給管理目標(biāo)帶來不良影響。習(xí)慣的做法主要是事后進行考核、總結(jié)，這時損失往往已經(jīng)發(fā)生。即使實施過程中對問題有所覺察，也因缺乏必要的機制，很難補救。因此，建立一種管理機制，事先和事中預(yù)見環(huán)境因素變化，分析這些變化對實現(xiàn)金融管理目標(biāo)的影響程度，將其及時提供給金融管理人員，使其掌握可能的變化方向程度和時間，并制定相應(yīng)的應(yīng)對措施及責(zé)任約定，就顯得特別重要。

2我國金融市場的現(xiàn)狀

2.1我國金融體制的不合理。首先是宏觀調(diào)控機制不靈，表現(xiàn)為一控就死，一放就亂，亂了又控的不良循環(huán)；其次是地方政府職能部門人為的干預(yù)，把金融機構(gòu)置于“騎虎難下”的兩難境地。

2.2金融機制不健全、執(zhí)法不嚴(yán)、監(jiān)管不力。由于我國金融業(yè)實行分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)監(jiān)管，中央政府相繼頒布了一系列法律法規(guī)，從法律上確立了以中國人民銀行為規(guī)制主體，中國證監(jiān)會和中國保監(jiān)會協(xié)助的分別對銀行、證券、保險進行規(guī)制的法定地位、規(guī)制目的、規(guī)制對象，規(guī)制范圍以及法律責(zé)任。這也造成了各金融主體肆意違反規(guī)定行為屢禁不止，直接造成各類金融風(fēng)險迭起。

2.3由于我國金融體制的特殊性，金融改革一直滯后于經(jīng)濟改革。一個更為高效、合理的金融支持是經(jīng)濟穩(wěn)定快速發(fā)展的必要條件。隨著經(jīng)濟體制的不斷深化，經(jīng)濟貨幣化程度不斷提高，從而引致“金融深化”程度日益提高，同時經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級及由此引致的經(jīng)濟高速增長，也帶動了金融深化程度的提高，但由于金融體制改革相對滯后，我國全面發(fā)展在金融深化程度提升的同時，也存在著明顯的金融抑制。

3有效防范金融風(fēng)險的管理機制構(gòu)建

為了有效防范和化解金融風(fēng)險,加強風(fēng)險管理，必須構(gòu)建金融風(fēng)險管理機制，使風(fēng)險管理工作制度化、規(guī)范化。為此，應(yīng)該做好以下幾個方面的工作：

3.1完善金融法制法規(guī)，并加快發(fā)展和完善金融市場。加快發(fā)展和完善金融市是推進金融體制改革的一項重要前提。這些工作包括建立國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場，真正實現(xiàn)利率市場化；完善票據(jù)貼市場為企業(yè)和銀行短期融資創(chuàng)造條件；加快資本市場發(fā)展，適度擴大股票和企業(yè)債券市場規(guī)模。國家要繼續(xù)實施積極的政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，并保持必要的力度。以期在保持民經(jīng)濟穩(wěn)定增長和低通貨膨脹率的同時，繼續(xù)保持國際收的基本平衡，從而保持宏觀經(jīng)濟的總量平衡和國民經(jīng)濟的外均衡，進一步增強我國抵御國際投機勢力和國際金融風(fēng)沖擊的能力，實現(xiàn)有效的金融風(fēng)險管理。

3.2制定金融風(fēng)險管理的基本程序。風(fēng)險管理的基本程序包括風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量、風(fēng)險分級、風(fēng)險管理策略選擇和風(fēng)險管理效果評價。風(fēng)險管理依靠的是內(nèi)部機制，通過內(nèi)部控制來確保風(fēng)險能得到恰當(dāng)?shù)摹⒊掷m(xù)的監(jiān)控。金融風(fēng)險管理的基本程序與此相同，但具有自身特定的內(nèi)容。一是金融風(fēng)險識別。指金融人員對所面臨的風(fēng)險以及潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類和鑒定性質(zhì)的過程。風(fēng)險種類不同，嚴(yán)重程度也有所不同。風(fēng)險識別是一項持續(xù)性和系統(tǒng)性的工作，金融風(fēng)險管理者要不斷地去識別，隨時發(fā)現(xiàn)原有風(fēng)險的變化，以及可能出現(xiàn)的新的潛在風(fēng)險。識別風(fēng)險的方法很多，通常綜合運用多種方法才能收到良好效果。二是金融風(fēng)險衡量。指在風(fēng)險被找出之后，估計和預(yù)測風(fēng)險發(fā)生的可能性和將造成的損失有多大。風(fēng)險造成的損失既取決于其嚴(yán)重程度，又取決于其發(fā)生頻率。最大的風(fēng)險是那些損失巨大，并經(jīng)常發(fā)生的風(fēng)險。風(fēng)險衡量的作用可使風(fēng)險分析定量化，為選擇最佳的風(fēng)險管理策略提供可靠依據(jù)。三是金融風(fēng)險分級。指在風(fēng)險識別和衡量的基礎(chǔ)上，對它們進行排序，分別列入不同的風(fēng)險級別。風(fēng)險級別一般有四種類型，即高頻率高損失，高頻率低損失，低頻率高損失，低頻率低損失。針對不同的情況，應(yīng)采取不同的管理策略。四是金融風(fēng)險管理策略的選擇。指從風(fēng)險回避、風(fēng)險控制、風(fēng)險轉(zhuǎn)移和風(fēng)險自留四種方式中，選擇一種或幾種來防范與化解風(fēng)險。五是風(fēng)險管理效果評價和風(fēng)險管理報告。前者是對風(fēng)險管理策略的適用性及其效益情況進行分析、檢查、修正與評估。風(fēng)險管理效益的大小，取決于是否能以最小的成本取得最大的安全保障。后者要求金融風(fēng)險管理部門在現(xiàn)有管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，風(fēng)險報告。提交的報告應(yīng)包括對當(dāng)前或近期較為重大的風(fēng)險控制系統(tǒng)的評價，指出存在的弱點或隱患及應(yīng)采取的修正措施。風(fēng)險管理信息在金融部門內(nèi)部的有效溝通，是有效風(fēng)險控制系統(tǒng)的一個重要條件。

3.3建立金融監(jiān)管的外部控制系統(tǒng)，加強區(qū)域性金融風(fēng)險管理。金融監(jiān)管的外部輔助控制系統(tǒng)包括三個方面：一是各級政府對當(dāng)時金融業(yè)的行政領(lǐng)導(dǎo)和對金融風(fēng)險防范的責(zé)任。政府對金融業(yè)的行政領(lǐng)導(dǎo)并不是指直接對金融業(yè)務(wù)特別是信貸進行行政干預(yù)，而是指對當(dāng)?shù)亟鹑跇I(yè)的穩(wěn)定發(fā)展和穩(wěn)健運行負(fù)有行政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，對金融風(fēng)險負(fù)有行政責(zé)任。人民銀行及各級分支行要及時向當(dāng)?shù)卣▓蠼鹑陲L(fēng)險現(xiàn)狀，對易發(fā)度高的各類金融風(fēng)險和高風(fēng)險的地區(qū)迅速提請各級黨政領(lǐng)導(dǎo)高度重視和警惕，出現(xiàn)問題要由當(dāng)?shù)卣畢f(xié)調(diào)處理。二是金融同業(yè)制約。在轄區(qū)內(nèi)按照平等、公益的原則建立金融同業(yè)工會，制訂同業(yè)公約，共同遵守，互相監(jiān)督，進行自律。通過金融機構(gòu)自我約束、相互監(jiān)督、有序競爭、共同發(fā)展。三是建立金融社會監(jiān)督機構(gòu)，加強審計部門對金融系統(tǒng)的外部審計，督促金融機構(gòu)化解風(fēng)險，加強執(zhí)法部門對金融機構(gòu)的執(zhí)法檢查和對社會非法金融機構(gòu)、社會非法金融活動的打擊，共同維護金融秩序。

參考文獻：

[1]黃海峰.論中國金融風(fēng)險管理的主要方法[J].經(jīng)濟理論與經(jīng)濟管理.2005.（9）.

[2]鐘偉.略論新巴塞爾協(xié)議的操作風(fēng)險管理框架[J].國際金融研究.2004.(4).

篇7

[關(guān)鍵詞]金融創(chuàng)新 金融風(fēng)險 風(fēng)險管理

隨著經(jīng)濟全球化的進一步的加強，世界范圍內(nèi)的金融市場存在著千絲萬縷的聯(lián)系。這使得發(fā)生于一個國家和地區(qū)的金融危機，會在極端的時間內(nèi)對整個世界范圍內(nèi)的金融市場造成重大的影響。當(dāng)前我國的金融市場得到了很大程度的發(fā)展，與世界金融市場的一體化的程度也在不斷的加深，這極大促進我國金融市場的健康發(fā)展。為了滿足人們對于多樣化的金融產(chǎn)品的需要，我國的金融機構(gòu)不斷的通過金融創(chuàng)新推出新的金融產(chǎn)品。在金融創(chuàng)新的過程當(dāng)中，極大的提升了我國金融行業(yè)的競爭力。但是應(yīng)該看到在金融創(chuàng)新的過程當(dāng)中存在著大量的風(fēng)險，一旦出現(xiàn)問題，會給我國的金融行業(yè)帶來沉重的打擊，因此要做好金融創(chuàng)新中的金融風(fēng)險管理工作，必須正確的處理好金融風(fēng)險和金融創(chuàng)新之間的關(guān)系。

一、當(dāng)前中國金融創(chuàng)新活動的特點

隨著我國的市場經(jīng)濟的不斷的完善，我國的金融市場的開放程度也在不斷的提升，當(dāng)前我國的金融市場的金融創(chuàng)新非常的活躍，各種各樣的業(yè)務(wù)紛紛被推出，在很大程度上豐富了我國的金融市場，并呈現(xiàn)出以下的趨勢和特點：

1.理財業(yè)務(wù)成創(chuàng)新亮點

隨著我國居民收入水平的不斷的提高，人們的理財觀念也發(fā)生了較大的變化，已經(jīng)不僅僅局限于傳統(tǒng)的儲蓄這種單一的方式，而是朝著收益更高的理財方式轉(zhuǎn)變。這就使得各個商業(yè)銀行紛紛推出了理財業(yè)務(wù)，并且之間存在著激烈的競爭。再加上外資銀行的投入，使得理財業(yè)務(wù)更是熱火朝天，各個銀行花樣百出，推出了大量的理財產(chǎn)品。

2.金融機構(gòu)同質(zhì)化

當(dāng)前國內(nèi)存在著幾種不同的金融機構(gòu)，這些機構(gòu)之間原本有清晰的業(yè)務(wù)界限，各自負(fù)責(zé)自己的專業(yè)領(lǐng)域。但是隨著金融創(chuàng)新的不斷的發(fā)展，各個金融機構(gòu)不斷的推出新的金融產(chǎn)品，這使得它們之間原本清晰的界限逐漸的模糊，各個機構(gòu)之間的業(yè)務(wù)存在很大的交叉，各個機構(gòu)的業(yè)務(wù)都朝著綜合化的方向發(fā)展。

3.金融創(chuàng)新還需努力克服同質(zhì)化問題

雖然我國的金融創(chuàng)新比較活躍，但是在創(chuàng)新的過程當(dāng)中在廣度和深度方面還存在著很多的不足，各個機構(gòu)之間相互的復(fù)制，導(dǎo)致金融創(chuàng)新中實際的新東西數(shù)量并不是很多，存在著大量的同質(zhì)化的金融產(chǎn)品。

二、金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險管理的關(guān)系

在金融市場中，存在著大量的不確定的因素，這些因素都有可能導(dǎo)致不可預(yù)見的風(fēng)險，從而給金融行業(yè)帶來巨大的損失。為了預(yù)防或者是消除這種風(fēng)險，往往需要進行金融風(fēng)險管理。對各種可能引起風(fēng)險的因素進行評價，分析風(fēng)險的可能性和大小，并且根據(jù)分析和預(yù)測采取相應(yīng)的措施來預(yù)防和化解金融風(fēng)險。

1.風(fēng)險管理與金融創(chuàng)新是相互正向博弈的關(guān)系

風(fēng)險管理在很大程度上保證了金融創(chuàng)新的發(fā)展，而金融創(chuàng)新的不斷的發(fā)展，又使得金融風(fēng)險管理不斷的獲得完善和發(fā)展，兩者之間互相的促進。隨著金融市場的不斷的發(fā)展和繁榮，這使得各種風(fēng)險因素也在不斷的增多，這就需要通過金融風(fēng)險的管理來確保金融市場的安全。人們在金融市場中進行投資也迫切需要相關(guān)的手段來消除風(fēng)險。很多金融機構(gòu)通過不斷的推出新的金融產(chǎn)品來逃避監(jiān)管，而監(jiān)管也隨著金融創(chuàng)新而不斷的完善，而金融機構(gòu)為了逃避監(jiān)管勢必再次進行金融創(chuàng)新。

2.金融創(chuàng)新的發(fā)展帶來新的金融風(fēng)險

金融行業(yè)本身就屬于高風(fēng)險的行業(yè)，人們?yōu)榱双@得較高的收益往往甘于冒各種風(fēng)險。在金融市場中，有一方獲得了收益，那么勢必有一部分人獲得了損失，各種收益和損失總量并沒有變化。通過不斷的進行金融創(chuàng)新一方面降低了微觀方面的風(fēng)險，但是從宏觀方面看，風(fēng)險只是被轉(zhuǎn)移到風(fēng)險偏好者身上，總的來說，金融市場中存在的風(fēng)險的總量并沒有減少。

三、正確認(rèn)識和評價金融創(chuàng)新帶來的風(fēng)險

1.金融創(chuàng)新帶來的資產(chǎn)證券化加劇了金融風(fēng)險

證券化提高了資產(chǎn)的流動性,促進了金融商品的標(biāo)準(zhǔn)化,也為投資者防范風(fēng)險提供了一個有效的手段。然而,證券化仍容易產(chǎn)生許多問題。對于銀行而言,能夠證券化的資產(chǎn)首先是質(zhì)量良好的資產(chǎn),盡管它可以利用時間差將不良資產(chǎn)置換出去,但它也必須冒信譽受損的風(fēng)險。對于貨幣當(dāng)局,證券化也為其提出了許多挑戰(zhàn)。首先,它使貨幣當(dāng)局銀行資產(chǎn)負(fù)債表的直接控制能力減弱,這必然影響到貨幣政策執(zhí)行的效力。其次,證券化所產(chǎn)生的許多證券具有高度的流動性,常常成為貨幣的代用品。這就打破了貨幣當(dāng)局對貨幣發(fā)行權(quán)的壟斷,形成一種貨幣競爭的局面。同時,貨幣當(dāng)局難以對貨幣給出明確的界定,這也削弱了它控制貨幣的能力。

2.投機市場的存在加大了風(fēng)險破壞性

金融創(chuàng)新的一個重要作用是為金融市場的安全提供工具,但與避險相對應(yīng)的還有大量投機行為的存在。因為如果沒有投機者,避險者就無法將風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去。衍生產(chǎn)品市場的出現(xiàn),為客戶提供了進行投機和避險的場所。而衍生產(chǎn)品具有的高流動性和杠桿作用,使得這個市場具有極大的波動性和破壞性。因為一旦投機失敗成為大多數(shù)進入者的結(jié)局,則不僅避險功能無從談起,而且對整個金融市場的沖擊和破壞性更是常規(guī)的金融業(yè)務(wù)所無法比擬的。

3.金融創(chuàng)新增加了金融業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險

金融創(chuàng)新使金融機構(gòu)同質(zhì)化,加劇了金融機構(gòu)間的競爭,銀行傳統(tǒng)的存貸利差縮小。激烈的競爭迫使各金融機構(gòu)不得不從事高風(fēng)險的業(yè)務(wù),這又導(dǎo)致金融機構(gòu)經(jīng)營風(fēng)險增加,信用等級下降。隨著金融市場國際化和自由化進程加深后,外資可能大量流入,這對一國的匯率及銀行的流動性造成影響,此外,一些金融創(chuàng)新工具能把本該屬于本國的經(jīng)營或投資風(fēng)險,通過風(fēng)險輸出影響全球資本市場,這加大了金融體系的脆弱性。美國的次貨危機對全球經(jīng)濟的影響之大就是一個很好的說明。

四、提高金融風(fēng)險管理的整體水平，積極推進金融創(chuàng)新

1.加強金融創(chuàng)新主體內(nèi)部的自我風(fēng)險管理

首先，金融主體要明確金融創(chuàng)新工作對金融市場可能產(chǎn)生的各種影響，并對各種可能存在的影響做好充足的準(zhǔn)備工作，通過對此次美國金融危機的分析與研究我們可以發(fā)現(xiàn)，金融創(chuàng)新中類似衍生產(chǎn)品的創(chuàng)新工具對整個金融市場的影響是巨大的，金融主體在危機爆發(fā)之前對其可能產(chǎn)生的影響缺乏準(zhǔn)確的估計，當(dāng)金融危機全面爆發(fā)后，各金融主體在強大的殺傷力面前，已經(jīng)體無完膚。金融危機已經(jīng)為金融創(chuàng)新敲響了警鐘，在金融機構(gòu)實施金融創(chuàng)新的過程中，要對可能存在的金融風(fēng)險進行科學(xué)的估計，將風(fēng)險管理意識融入到金融創(chuàng)新當(dāng)中。其次,金融機構(gòu)在進行金融創(chuàng)新工作時要根據(jù)金融機構(gòu)的實際情況，并結(jié)合金融市場的發(fā)展趨勢，制定科學(xué)合理的金融風(fēng)險防范制度以及風(fēng)險預(yù)測評估指標(biāo)體系,對金融創(chuàng)新過程中可能存在的潛在風(fēng)險進行科學(xué)度量，以便采取有效的措施加以預(yù)防和控制。此外,金融機構(gòu)在針對業(yè)務(wù)內(nèi)容、金融產(chǎn)品種類進行創(chuàng)新時，要對金融市場的各種環(huán)境進行充分的調(diào)查與分析，不能急于求成、盲目冒進，應(yīng)在遵循金融市場發(fā)展的規(guī)律與原則的基礎(chǔ)上，有條不紊的進行。

2.加強國際間的合作

在當(dāng)今經(jīng)濟全球化和金融自由化的背景下,一個國家僅靠本國政府的宏觀經(jīng)濟管理已不足以維持經(jīng)濟穩(wěn)定和防范金融風(fēng)險,而需要各有關(guān)國家在防范、遏制經(jīng)濟、金融風(fēng)險方面進行國際合作。比如中國可以與國外政府簽訂相關(guān)合作監(jiān)管的協(xié)議,還可以參與國際監(jiān)管組織并且參照其標(biāo)準(zhǔn)制定中國開展金融衍生業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)則,從而達到全面有效監(jiān)管的目的。

3.在金融創(chuàng)新的路徑上設(shè)好防火墻

金融創(chuàng)新的路徑大致有三條,即金融產(chǎn)品、機構(gòu)和制度創(chuàng)新。由此要防止金融風(fēng)險向危機的過渡還須做到:從金融產(chǎn)品創(chuàng)新來看,應(yīng)該以優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)來衍生出新產(chǎn)品,不良資產(chǎn)始終只能作為補充。同時,處于創(chuàng)新初級階段的我國,更不能追求過于復(fù)雜的金融技術(shù),而先要創(chuàng)新出各種債權(quán)和股權(quán)類基礎(chǔ)產(chǎn)品,避免好高騖遠(yuǎn)的發(fā)展。

從金融機構(gòu)創(chuàng)新來看,核心問題是要關(guān)注混業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險。混業(yè)經(jīng)營是今后的發(fā)展趨勢,我們只能遵循漸近式的改革,在條件成熟的時候推出。作為金融業(yè)的微觀主體,所追求的依然是成為主營業(yè)務(wù)突出、專業(yè)優(yōu)勢明顯的金融服務(wù)機構(gòu),而不是無所不包的全能銀行。

五、總結(jié)

當(dāng)前我國的金融機構(gòu)不斷的進行金融創(chuàng)新，在很大程度上豐富了我國的金融產(chǎn)品，活躍了金融市場。但是在金融創(chuàng)新的過程當(dāng)中應(yīng)該做好相應(yīng)的金融風(fēng)險管理，有效地增強抵御風(fēng)險的能力，確保自身在金融創(chuàng)新的同時能夠高速、穩(wěn)定的發(fā)展。

參考文獻:

[1]樓文龍.金融創(chuàng)新的背景與主要趨勢[J].中國金融,2007(1)

[2]唐雙寧.在防范風(fēng)險的前提下大力支持金融創(chuàng)新[J].中國金融,2006(13)

篇8

關(guān)鍵詞：企業(yè)金融 風(fēng)險管理 控制機制

企業(yè)在向大規(guī)模化發(fā)展的過程中，隨著市場份額和收益的增加，企業(yè)往往會忽視金融風(fēng)險，諸如期貨市場風(fēng)險、投資產(chǎn)品收益率風(fēng)險等。如果金融風(fēng)險出現(xiàn)問題，企業(yè)將面臨重大的損失，甚至有可能破產(chǎn)。由于企業(yè)金融風(fēng)險和企業(yè)面臨的風(fēng)險存在很大不同，它的存在具有隱蔽性，對企業(yè)高層的決策產(chǎn)生誤導(dǎo)性的作用。因此在現(xiàn)有市場經(jīng)濟體制下，企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視金融風(fēng)險，并且需要建立完善的金融風(fēng)險管理控制機制。

一、企業(yè)金融風(fēng)險基本概述

我國現(xiàn)有的市場經(jīng)濟體制中，資產(chǎn)證券化和貨幣形式的交易應(yīng)用較為普遍，這樣導(dǎo)致企業(yè)將要面臨很多不確定性的風(fēng)險，我們稱之為企業(yè)金融風(fēng)險。金融風(fēng)險不是由于企業(yè)原因造成的，而是客觀存在于企業(yè)外部的一種普遍性的風(fēng)險。金融風(fēng)險包括不確定性企業(yè)金融風(fēng)險，它主要是由金融市場風(fēng)險引起的，主要體現(xiàn)在市場的匯率、期貨等因素導(dǎo)致企業(yè)材料成本和市場價位產(chǎn)生變動，從而對企業(yè)的盈利造成影響。另一方面，資金供應(yīng)鏈發(fā)生變故導(dǎo)致企業(yè)面臨經(jīng)營能力風(fēng)險。

金融風(fēng)險具有復(fù)雜和隱蔽的特點，我國企業(yè)在金融風(fēng)險控制方面還存在很多不足。首先，我國市場信息透明度較低，上市企業(yè)的財務(wù)信息準(zhǔn)確性較低，導(dǎo)致監(jiān)督力度減弱，市場運作的實際情況信息不具備時效性。其次，企業(yè)對于金融風(fēng)險的控制認(rèn)識不夠深刻，多數(shù)企業(yè)將金融風(fēng)險控制僅交由財務(wù)部門負(fù)責(zé)，沒有設(shè)立專門負(fù)責(zé)風(fēng)險管理的部門，在風(fēng)險評估和控制方面力量較為薄弱。再次，企業(yè)缺少有效的金融風(fēng)險評估體系。企業(yè)雖然能意識到即將面臨金融風(fēng)險，但是往往不能正確評估該類風(fēng)險將要給企業(yè)帶來的重大影響和損失。綜上所述，企業(yè)若要取得長遠(yuǎn)的發(fā)展，必須要對企業(yè)流程中存在的金融風(fēng)險施行有效的控制。

二、企業(yè)金融風(fēng)險產(chǎn)生的原因

財務(wù)管理在企業(yè)運作中占據(jù)核心地位，財務(wù)制度是否完善很大程度上影響了企業(yè)的發(fā)展。

1.金融管理特點的影響

企業(yè)的金融管理是合理利用資金和解決金融問題的管理過程。它是以貨幣計量作為單位，通過對于資金運用的調(diào)節(jié)和控制，綜合體現(xiàn)了經(jīng)濟管理的精髓。因此，金融管理可以作為經(jīng)濟活動的整體價值和收益的體現(xiàn)，同時也決定了其具有較廣的業(yè)務(wù)活動范圍、較高的可靠性和復(fù)雜的內(nèi)容等特點。這些特點受周圍環(huán)境的影響，會導(dǎo)致企業(yè)面臨風(fēng)險，從而導(dǎo)致資金損失等。

2.企業(yè)傳統(tǒng)的金融管理理論和方法

我國現(xiàn)有企業(yè)多采用傳統(tǒng)的金融理論和方法，由于這種理論是基于靜態(tài)分析的基礎(chǔ)上得到的，因此在不斷變化的環(huán)境影響下，不能有效的解決內(nèi)部的問題，導(dǎo)致企業(yè)的管理不得不面對金融風(fēng)險。

3.財務(wù)控制力度較弱

財務(wù)管理負(fù)責(zé)企業(yè)資金的流動，因此只有通過加強財務(wù)控制的力度和有效性才能夠做好金融風(fēng)險的管控問題。而我國多數(shù)企業(yè)對于財務(wù)控制不夠重視，導(dǎo)致財務(wù)無法對金融風(fēng)險進行良好的管控。例如，企業(yè)的資金流動不注重流程的管理和檔案的記錄，導(dǎo)致資金去向不明，產(chǎn)生大量不良資產(chǎn)，這樣的問題導(dǎo)致企業(yè)面臨金融風(fēng)險的幾率增大。

4.財務(wù)信息不準(zhǔn)確

財務(wù)信息的準(zhǔn)確性對于企業(yè)的決策有重大的影響。只有確保財務(wù)信息的準(zhǔn)確性，企業(yè)高層才能對于企業(yè)的運營情況和面臨的潛在風(fēng)險有清晰的認(rèn)識，然后據(jù)此制定出適應(yīng)企業(yè)持續(xù)長遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略方針。而現(xiàn)有企業(yè)中財務(wù)信息的不準(zhǔn)確性導(dǎo)致企業(yè)高層無法做出正確決策，且對于企業(yè)面臨的金融風(fēng)險不能進行有效的判斷，從而造成企業(yè)的重大經(jīng)濟損失。

5.財務(wù)人員操作不符合規(guī)定

財務(wù)人員進行違規(guī)操作，謀取私利，一方面給企業(yè)造成了經(jīng)濟損失，另一方面提升了企業(yè)面臨金融風(fēng)險的幾率。

6.缺乏健全、完善的評估與量化標(biāo)準(zhǔn)的體系

由于目前許多企業(yè)沒有健全、完善的評估與量化的標(biāo)準(zhǔn)體系，因此，即使知道有風(fēng)險的存在，但是對該風(fēng)險可能帶來的損失估計不夠準(zhǔn)確，從而很可能將潛在的、可能給企業(yè)帶來重創(chuàng)的風(fēng)險給忽視掉，或者看輕它可能給企業(yè)帶來的影響，從而給企業(yè)帶來無可挽回的損失。缺乏完善、統(tǒng)一的量化標(biāo)準(zhǔn)，沒有應(yīng)用有效的技術(shù)來識別風(fēng)險和對風(fēng)險進行評估及檢測，同時，還缺乏連續(xù)性、專業(yè)化的金融風(fēng)險防范手段，這些都是導(dǎo)致企業(yè)金融風(fēng)險存在的原因。

三、企業(yè)金融風(fēng)險管理機制

在企業(yè)的發(fā)展過程中，只有對財務(wù)管理流程進行優(yōu)化才能更好的規(guī)避金融風(fēng)險。企業(yè)應(yīng)當(dāng)完善現(xiàn)有的機制，不斷采用新的管理手段，從而促進財務(wù)管理水平的提升和企業(yè)管理的科學(xué)化。

金融風(fēng)險的管控手段主要有兩種。第一種是控制法，指在企業(yè)產(chǎn)生損失之前通過采取有效的措施，消除管理中存在的隱患，從而有效的減少金融風(fēng)險產(chǎn)生的幾率，降低金融風(fēng)險對企業(yè)造成的重大影響。而另一種則稱之為財務(wù)法，即在金融風(fēng)險給企業(yè)造成損失后，通過財務(wù)手段和方法

1.促進財務(wù)管理流程的精細(xì)化

企業(yè)的財務(wù)管理需要以規(guī)避金融風(fēng)險為重要目標(biāo)。國外很多企業(yè)中，金融風(fēng)險管理控制成為公司的重要戰(zhàn)略且能體現(xiàn)企業(yè)在市場上的競爭力。我國企業(yè)要借鑒國外企業(yè)的成功案例，提升金融風(fēng)險管控的高度。首先，企業(yè)管理者需要根據(jù)企業(yè)面臨的現(xiàn)狀，不斷創(chuàng)新和借鑒財務(wù)管理新方法，從而保證企業(yè)管理在有效的財務(wù)管理的基礎(chǔ)上不斷發(fā)展。例如通過采用信息管理系統(tǒng)促進財務(wù)管理流程的數(shù)字化和系統(tǒng)化。其次，企業(yè)需要完善現(xiàn)有的財務(wù)管理體制和建立相應(yīng)的評估金融風(fēng)險的體系。企業(yè)可以通過風(fēng)險評測系統(tǒng)和相應(yīng)的報告制度來建立和完善相應(yīng)的體系，通過對企業(yè)經(jīng)營活動流程的分析，了解可能出現(xiàn)的風(fēng)險和評測企業(yè)自身的承受能力。

2.制定科學(xué)且有效的決策機制

財務(wù)決策影響著企業(yè)整體決策是否科學(xué)合理。企業(yè)高層需要重視財務(wù)決策的制定。首先，企業(yè)需要具有先進和創(chuàng)新的風(fēng)險決策意識。其次，企業(yè)需要建立內(nèi)部的財務(wù)團隊，通過數(shù)據(jù)分析和結(jié)果報告為企業(yè)高層做決策提供有效的參考信息。再次，財務(wù)部門要注重檔案管理，確保責(zé)任和業(yè)務(wù)情況明確。通過科學(xué)有效的財務(wù)決策機制，才能減少金融風(fēng)險給企業(yè)帶來的損失。

3.建立科學(xué)有效的風(fēng)險控制體系

首先，企業(yè)需要加大風(fēng)險控制的強度，將企業(yè)內(nèi)部的財務(wù)管理制度同國家或行業(yè)財務(wù)政策及準(zhǔn)則相結(jié)合，合理的進行企業(yè)內(nèi)部的資金管理和利益劃分等，并要督促內(nèi)部執(zhí)行此制度、。其次企業(yè)需要優(yōu)化內(nèi)部審核流程，財務(wù)管理的每一項資金變動都需要有完整的檔案和文件記載，從而保證有效的審核。再次，企業(yè)需要加強對經(jīng)濟活動的控制力度，從法律、審計從多角度對于項目進行評估，確保企業(yè)經(jīng)濟活動的安全性和提升效率。最后，企業(yè)對于內(nèi)部出現(xiàn)的違法和違反相關(guān)政策的行為要予以嚴(yán)肅處理，并加強同相關(guān)監(jiān)察部門的合作。

4.建立內(nèi)部相互監(jiān)督的機制

金融風(fēng)險產(chǎn)生的原因有多種。企業(yè)不僅需要建立科學(xué)化和系統(tǒng)化的財務(wù)管理體系，還需要通過有效的手段對內(nèi)部其他流程進行有效的監(jiān)督和審計。從而確保企業(yè)各個部門運行良好。需要做到以下幾個方面，首先，對所屬的成員定期進行檢查，檢查的內(nèi)容主要包括財務(wù)檢查、業(yè)務(wù)檢查和服務(wù)質(zhì)量檢查等；其次，建立有效的內(nèi)部監(jiān)督系統(tǒng)，做到早發(fā)現(xiàn)問題，早解決問題，確立內(nèi)部監(jiān)督的檢查評估機制、風(fēng)險業(yè)務(wù)評價機制以及對內(nèi)部違規(guī)行為的披露懲處機制；最后，對業(yè)務(wù)運作的監(jiān)督指導(dǎo)，對可能出現(xiàn)的風(fēng)險和違規(guī)行為的預(yù)防與處理。因此，企業(yè)需要建立完善的資金和流程審計制度，強化內(nèi)部的監(jiān)督。

5.提高企業(yè)財務(wù)人員的專業(yè)知識和職業(yè)修養(yǎng)

企業(yè)不僅要重視財務(wù)人員的財務(wù)專業(yè)基礎(chǔ)知識，還要重視財務(wù)人員對于現(xiàn)代金融管理的理解和其經(jīng)濟分析能力。企業(yè)可以通過內(nèi)部加強培訓(xùn)人員，或者同高級財務(wù)管理公司進行有效的合作，從而有效的進行金融風(fēng)險的管控。

6.建立一套健全、完善的評估與量化標(biāo)準(zhǔn)的體系

企業(yè)只有有了一套健全、完善的評估與量化標(biāo)準(zhǔn)體系，才能夠準(zhǔn)確的預(yù)知可能存在的風(fēng)險，才能夠準(zhǔn)確的估算出該風(fēng)險可能給企業(yè)造成的損失，從而提前制定應(yīng)對措施。完善、統(tǒng)一的量化標(biāo)準(zhǔn)，還能夠及時有效的識別、評估、檢測風(fēng)險，進行連續(xù)性、專業(yè)化的金融風(fēng)險防范。

四、結(jié)論

財務(wù)管理是金融風(fēng)險管理控制的重點，為保證企業(yè)的長遠(yuǎn)穩(wěn)定的發(fā)展，企業(yè)必須不斷采用創(chuàng)新的管理理念和方法有效的減少金融風(fēng)險發(fā)生的幾率，并且做好金融風(fēng)險的評估，從而建立有效的應(yīng)對機制，減少金融風(fēng)險給企業(yè)帶來的經(jīng)濟損失。

參考文獻

[1]汪蓉，葛佳.構(gòu)建有效防范金融風(fēng)險的管理機制[J].中小企業(yè)管理與科技，2009（5）.

篇9

【關(guān)鍵詞】金融創(chuàng)新風(fēng)險管理金融業(yè)

現(xiàn)在我們從世界金融業(yè)的整體發(fā)展來看，國內(nèi)外的金融市場逐漸在增多，金融業(yè)的風(fēng)險也在不斷的增加?，F(xiàn)在各種各樣形式的金融創(chuàng)新會存在很多新問題和風(fēng)險。在國內(nèi)金融市場中，我們的金融業(yè)應(yīng)該不斷加強自身的財務(wù)管理，更應(yīng)該知道防范和規(guī)避不必要的金融風(fēng)險的重要性。

一、在金融創(chuàng)新條件下現(xiàn)在的金融風(fēng)險的體現(xiàn)

與國外相比較，中國金融市場內(nèi)的金融創(chuàng)新所帶來的風(fēng)險是非常重要不能過忽略的。這樣的金融風(fēng)險主要體現(xiàn)在兩個金融機構(gòu)上：資本市場的證券公司和貨幣市場的商業(yè)銀行。兩大金融機構(gòu)在各自發(fā)展過程中面臨著巨大的挑戰(zhàn)。

（一）商業(yè)銀行所面臨的金融風(fēng)險

1.營業(yè)利潤偏低。商業(yè)銀行的主要目的在于能夠保證自身日常的經(jīng)營和發(fā)展，最終能夠得到更多的利益。所以，商業(yè)銀行的生存和發(fā)展主要在于此機構(gòu)的盈利狀況。此種情況與商業(yè)銀行要金融市場上進行各種競爭有直接關(guān)系。相較于世界其他有名銀行，在中國內(nèi)的商業(yè)銀行的營業(yè)利潤很低。目前的各個機構(gòu)的金融創(chuàng)新的主要目的還是希望能夠創(chuàng)造更多的財富。2.金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)比例太高。現(xiàn)在大多數(shù)商業(yè)銀行為了使得廣大消費者的需求的到滿足和考慮到自身的長遠(yuǎn)發(fā)展，他們執(zhí)行了將放寬銀行抵押貸款的條件的措施。并且對資產(chǎn)進入經(jīng)濟各個領(lǐng)域給予了許可。這樣的措施是可以在某些程度上為我國的資本流通提高了效率，但是它所帶來了一定的風(fēng)險和不良資產(chǎn)比例較高等等諸多問題。近年來，商業(yè)銀行有針對性地開始控制不良資產(chǎn)比例，取得了顯著成效。

（二）證券公司所面臨的風(fēng)險

證券公司在我國資本市場中占有非常重要的地位，在管理資本風(fēng)險方面和維護資本市場運行秩序等的方面一直發(fā)揮著不可缺少的作用。但是基于現(xiàn)在我國的金融市場的各個方面的問題，證券公司在我國并未完全將其所用發(fā)揮出來。在現(xiàn)在這樣競爭激烈環(huán)境下，證券公司同樣面臨著各種新的金融風(fēng)險，比如資本的儲備嚴(yán)重不足。

二、增強金融風(fēng)險管理的主要對策

（一）對金融企業(yè)的監(jiān)管力度要加強

一個金融企業(yè)要想有一個很好的發(fā)展，在發(fā)展企業(yè)的金融市場方面，應(yīng)當(dāng)做到大力發(fā)展金融創(chuàng)新力。金融創(chuàng)新對金融市場的發(fā)展起著決定性的作用。對金融創(chuàng)新的監(jiān)督不僅國家有關(guān)部門有責(zé)任，企業(yè)自身部門更是要進行非常嚴(yán)格的監(jiān)督，可以選擇運用先進的技術(shù)手段，采用全新的管理理念，打造更好的金融創(chuàng)新企業(yè)。外部環(huán)境，在國家方面改變以前的管理體制，讓金融企業(yè)擁有自主管理權(quán)，政府方面，政府的工作重點應(yīng)當(dāng)放在金融企業(yè)的金融創(chuàng)新管理上面，要讓金融企業(yè)進行創(chuàng)新和創(chuàng)造。建立；良好的外部環(huán)境，可以保證確保金融市場內(nèi)部的運行穩(wěn)定。在金融創(chuàng)新監(jiān)管者方面，積極鼓勵創(chuàng)新，能力的金融企業(yè)要盡量提供便利，對違法行為要及時發(fā)現(xiàn)并解決，進行相應(yīng)的處理。

（二）加強金融企業(yè)的風(fēng)險管理

要想促進企業(yè)更好的發(fā)展，其中有一條是最重要，加強企業(yè)內(nèi)部管理，不管是對于普通企業(yè)還是對金融企業(yè)，同樣適用。一個金融企業(yè)要想進行金融創(chuàng)新，應(yīng)分析創(chuàng)新的利潤。要根據(jù)分析結(jié)果做好準(zhǔn)備，解決創(chuàng)新過程中出現(xiàn)的諸多問題，要建立正確的風(fēng)險意識。金融機構(gòu)內(nèi)部是非常復(fù)雜的，不僅結(jié)構(gòu)復(fù)雜、形式也非常復(fù)雜。金融企業(yè)要想很好的發(fā)展，必需制定符合企業(yè)發(fā)展的計劃。金融企業(yè)在遵循必要的原則和標(biāo)準(zhǔn)以外，不應(yīng)急于求成，盲目追求利益。

三、結(jié)語

金融業(yè)受很多方面的影響，存在很多風(fēng)險。金融業(yè)有關(guān)人員要提前做好風(fēng)險防范和防范工作，有必要加強金融業(yè)的自身風(fēng)險的管理，對于企業(yè)來說在進行金融創(chuàng)新時必須建立正確的可持續(xù)發(fā)展觀念，做好金融創(chuàng)新下的企業(yè)財務(wù)管理和監(jiān)督，制定各項風(fēng)險的有效防范措施，實現(xiàn)我國金融業(yè)更好的發(fā)展的目標(biāo)。

參考文獻

[1]陳華.在險價值理論的發(fā)展及其在我國金融風(fēng)險管理中的應(yīng)用前景[J].新疆社會科學(xué)，2012(5).

[2]史春魁.金融風(fēng)險管理理論論述[J].和田師范?？茖W(xué)校學(xué)報2010，27(3).

[3]楊立華.我國金融風(fēng)險管理策略研究[J].市場論壇，2015(2).

篇10

關(guān)鍵詞：金融創(chuàng)新金融風(fēng)險管理措施

1金融創(chuàng)新活動所具備的特點

1.1金融業(yè)務(wù)豐富多樣

我國金融業(yè)務(wù)的多樣性集中體現(xiàn)在銷售業(yè)務(wù)當(dāng)中，而且通過對全球金融業(yè)務(wù)的調(diào)查顯示，約有60多個國家的證券業(yè)務(wù)和40多個國家的保險業(yè)務(wù)都在我國銀行進行經(jīng)營。商業(yè)銀行在嘗試創(chuàng)建金融集團的過程中，設(shè)立了基金公司和保險公司，從而實現(xiàn)了跨越流動的銀行資金。在20世紀(jì)初期，5家工農(nóng)銀行也先后提出了想要設(shè)立保險公司的意向，在那之后建設(shè)銀行和開發(fā)銀行也紛紛的創(chuàng)建了資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)試點，其中開發(fā)銀行已經(jīng)有90多億支持資產(chǎn)作為公司貸款發(fā)行的證券化債券。而建行則以個人住房抵押貨款30多億元作為主要的支持資金，發(fā)行了證券化債券。銀行在發(fā)展過程中也緊隨著市場的變化和需求，通過跨行業(yè)經(jīng)營，追求更加全面的發(fā)展，開闊出新的業(yè)務(wù)，提升資金的運營效率，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益，通過多樣化的經(jīng)營方式使銀行的發(fā)展獲取源源不斷的動力[2]。

1.2金融活動趨同國際化

目前我國外匯儲備已經(jīng)超過了一萬億美元，而且在居民外幣儲蓄存款中也超過了16萬億元。我國經(jīng)濟運行目前從宏觀角度上來說，主要是通過巨額的外匯儲備和居民儲蓄存款來進行投資，從而降低投資的風(fēng)險。在此情況下，中資銀行開始大力引導(dǎo)國內(nèi)向國外的知名金融產(chǎn)品進行投資，而截至到目前，已經(jīng)有8家中資商業(yè)銀行和5家外資銀行分別取得了開辦權(quán)，使我國的資本融入到了國際市場當(dāng)中，一方面優(yōu)化了中資銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)；另一方面還積累了豐富的投資經(jīng)驗，使我國的銀行業(yè)發(fā)展和國際接軌。

1.3金融交易的電子時代

現(xiàn)代金融業(yè)的主要特點在于時效性和便捷性，因此，我們應(yīng)根據(jù)這一特點，研制出高效安全穩(wěn)定的電子金融服務(wù)平臺。在信息化時代，電子銀行和銀行卡業(yè)務(wù)，已經(jīng)得到了全面的發(fā)展，幾乎遍布了我國所有的商業(yè)銀行之中。人們可以通過互聯(lián)網(wǎng)電話和手機直接查詢自己需要的信息，或者是完成結(jié)算和投資等交易形式。而這種現(xiàn)代化的支付結(jié)算工具，由于自身具有的方便快捷特點，也深受企業(yè)和個人用戶的喜愛，受到了消費者的一致好評。因此，目前銀行卡的使用量正在不斷的增長，而金融機構(gòu)的發(fā)卡量也正在不斷地刷新著記錄，電子化的金融服務(wù)水平不斷的提升，在降低成本的過程中也使信息交流和資金流通變得更加的方便和快捷，為金融領(lǐng)域提供了全新的技術(shù)支持[3]。

1.4金融服務(wù)力求獨特化

現(xiàn)如今，隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，人們的生活水平也在不斷的提高，這使得城鎮(zhèn)居民個人財富的積累不斷增加。因此銀行金融機構(gòu)可為特定用戶提供針對性的服務(wù)，并可根據(jù)用戶的財務(wù)情況，為其進行合理的規(guī)劃和提供個性化的服務(wù)意見，在金融創(chuàng)新未來的發(fā)展階段，這種獨特的金融服務(wù)將會成為主流內(nèi)容。

2金融創(chuàng)新中存在的金融風(fēng)險

金融機構(gòu)在創(chuàng)新的過程中，難免會遇到來自各種因素的風(fēng)險，特別是在我國國情的影響下，也會為金融創(chuàng)新帶來一定的風(fēng)險系數(shù)。

2.1經(jīng)濟改革不徹底

和改革開放前相比，我國現(xiàn)今的金融體制發(fā)生了十分明顯的改變，但在其具體運行過程中依舊受到計劃經(jīng)濟體制的影響，使得改革過程仍存在產(chǎn)、權(quán)、責(zé)區(qū)分模糊的問題，其中比較明顯的例子在于商業(yè)性金融機構(gòu)，往往處于企業(yè)和行政單位之間，無法對自身的定位進行明確的表達，無法表現(xiàn)出自身的性質(zhì)和文化。雖然我國目前的市場經(jīng)濟體制正在不斷的完善，而且還已加入世界貿(mào)易組織，但這種改進和完善還并不明顯，并沒有根據(jù)企業(yè)運營機制形成獨立的經(jīng)濟實體，因此，所采用的管理模式也無法適應(yīng)當(dāng)今金融機構(gòu)發(fā)展的主要要求[4]。

2.2金融性機構(gòu)關(guān)系密切

金融創(chuàng)新雖然存在著一定的風(fēng)險，但也同樣對金融機構(gòu)起到一定的促進作用，增強了機構(gòu)間的聯(lián)系，但這也勢必會使一個機構(gòu)發(fā)生危機后，帶來一系列的連鎖反應(yīng)，進而給其他機構(gòu)也造成了嚴(yán)重的損害和沖擊。而目前科技水平的不斷提升，也為金融電子行業(yè)的創(chuàng)新提供了良好的發(fā)展條件，將電子科學(xué)技術(shù)與金融進行有效的融合，可以增強金融創(chuàng)新活動的有效性，提高效率，但此過程也難免會帶來許多電子風(fēng)險，如黑客攻擊、網(wǎng)絡(luò)病毒等。此外金融電子創(chuàng)新也會使市場出現(xiàn)風(fēng)險和收益并存的新型交易形式和金融工具，例如期貨、股票交易等，對原有的金融市場穩(wěn)定性造成了一定的影響。

2.3金融體制權(quán)責(zé)不明

目前我國國有銀行雖然依舊按照商業(yè)銀行的性質(zhì)進行運營活動，但在實際的權(quán)責(zé)管理過程中，并沒有按照相關(guān)的法律規(guī)定進行。而信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主要經(jīng)營目標(biāo)，但在落實信貸業(yè)務(wù)時針對經(jīng)營者自身所出現(xiàn)的問題，或經(jīng)營者所獲得的經(jīng)濟效益等權(quán)責(zé)問題并沒有進行有效解決，這對金融機構(gòu)的有效運轉(zhuǎn)造成了阻礙，也降低了金融市場對外界的抵御能力，這種由于體制問題產(chǎn)生的金融風(fēng)險，會給金融市場造成巨大的危害[5]。

2.4體制弊端導(dǎo)致無序競爭

金融銀行自身的利潤來源于信貸業(yè)務(wù)的利息收入，而信貸業(yè)務(wù)所需要提供的資金，一方面來源于銀行自身的儲備金；另一方面便是依靠居民的存款。而金融銀行有時為了增強自身的信貸業(yè)務(wù)量，會通過提高利息，進而吸引居民進行存款，但這種行為會對居民存款的規(guī)律造成影響，同時使銀行需要額外支付成本。而且為了加快經(jīng)濟發(fā)展，國家通過調(diào)整利率吸收更多的投資者來進行經(jīng)濟活動，但如果在某階段出現(xiàn)了存款擠兌問題，銀行會因為無法及時支付居民的存款，進而出現(xiàn)嚴(yán)重的經(jīng)濟危機。所以我國金融機構(gòu)之間的不良競爭也會給自身的發(fā)展造成影響，這也是目前金融創(chuàng)新面臨的風(fēng)險問題之一[6]。

3金融風(fēng)險管理措施

3.1國家應(yīng)增強金融監(jiān)管

國家為了確保金融市場能夠穩(wěn)定有效的發(fā)展，進而開展了金融監(jiān)管，主要是指通過宏觀調(diào)控的手段，并按照相關(guān)的法律規(guī)定來對金融機構(gòu)主體之間進行有效的協(xié)調(diào)。首先國家要明確商業(yè)銀行的具體性質(zhì)以及經(jīng)營者之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，調(diào)動起商業(yè)銀行的自主性，并通過和國際接軌，從而形成有效的運行體制，增強商業(yè)銀行對金融市場外界不良因素的抵抗能力[7]。

3.2優(yōu)化商業(yè)銀行內(nèi)的各個元素

國有商業(yè)銀行是我國計劃經(jīng)濟時代的產(chǎn)物，而對其進行制定的主要目的是通過在稱謂上將其改為商業(yè)銀行，從而轉(zhuǎn)變?nèi)藗儗︺y行的觀念。目前我國的國有商業(yè)銀行包括工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行等。而其中具有一些重復(fù)性的機構(gòu)設(shè)置，給銀行的運轉(zhuǎn)成本造成了一定的阻礙，并使其運轉(zhuǎn)機制出現(xiàn)了一定的惰性，缺乏足夠的靈活性，資源配置較為浪費，經(jīng)營成本較大，銀行自身的負(fù)擔(dān)也較重。此時面對來自外界的沖擊時，銀行自身的抵御活力較低，不利于銀行的可持續(xù)發(fā)展，這些都是因為體制在設(shè)置上存在著一定的缺陷所導(dǎo)致的。而目前我國的國有專業(yè)銀行，在經(jīng)營過程中所采取的方式，是將多家銀行進行有效結(jié)合，將力量結(jié)合到一處，進行統(tǒng)一的經(jīng)營管理，此外，還可以在這一基礎(chǔ)上實行股份制銀行、區(qū)域性銀行、地方銀行等。將國有的多家銀行定為一家，從而減少機構(gòu)之間的重疊性，降低了資源配置的浪費，減少了不必要的內(nèi)部競爭，增強銀行對外來沖擊的抵御能力。

3.3加強銀行企業(yè)內(nèi)部的整頓改革

加強對銀行企業(yè)內(nèi)部的改革，主要先從銀行內(nèi)部機構(gòu)進行著手，根據(jù)市場發(fā)展的特點和運行規(guī)律來對銀行內(nèi)部結(jié)構(gòu)進行合理的設(shè)置。并非因人而異，而是需要根據(jù)銀行具體的運行需要和工作量來合理分配人員。銀行在設(shè)置機構(gòu)的過程中應(yīng)堅持以效率和效益性為原則，并選擇高素質(zhì)的人才作為對象，充分調(diào)動起人員的主動性和積極性，使其更好地為銀行企業(yè)服務(wù)。此外還可以對表現(xiàn)突出的員工進行表彰和鼓勵，以此來更好地調(diào)動起員工的工作熱情[8]。

4結(jié)語

綜上所述，金融企業(yè)為了更好地推動金融創(chuàng)新工作的發(fā)展，應(yīng)對金融風(fēng)險進行有效地控制。而面對著國內(nèi)外潛藏著的金融風(fēng)險因素，我國的金融機構(gòu)應(yīng)采取有效的防范措施，對風(fēng)險進行控制，發(fā)揮出市場競爭的優(yōu)勢。首先，金融機構(gòu)應(yīng)完善法律法規(guī)，建立起公平的市場交易規(guī)則。金融監(jiān)管機構(gòu)和商業(yè)銀行還應(yīng)擔(dān)任起教育投資者的職責(zé)，向社會群眾進行普及，灌輸金融知識，使投資者對金融產(chǎn)品的收益和風(fēng)險進行全面的了解，從而規(guī)避金融危機。本文主要針對我國目前的金融創(chuàng)新特點和其中所存在的風(fēng)險進行分析，并總結(jié)了過往的有益經(jīng)驗，提出了針對性的管理手段和防范措施，加強對金融風(fēng)險的控制和管理，使金融創(chuàng)新工作能夠得到有效的開展，促進我國金融行業(yè)的發(fā)展。

參考文獻

[1]包俊杰.商業(yè)銀行小微金融的創(chuàng)新模式研究——基于互聯(lián)網(wǎng)的視角[J].中國商論,2019(18).

[2]陳修山.金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險管理研究[J].財會學(xué)習(xí),2017(20).