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一、如何控制金融風險

(一)牢固樹立風險意識，熟悉國際金融知識

企業(yè)所面臨的形勢從來都是挑戰(zhàn)與機遇并存，機遇總是青睞那些有準備、有實力的企業(yè)。走出國門的中國企業(yè)家最重要的是時刻把風險意識放在首位，并掌握相關(guān)金融知識，防患于未然。

海爾集團張瑞敏先生曾有一句成功感言，那就是時刻感到“戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢，如履薄冰”，這其實就是風險意識。企業(yè)的管理者如果擁有很強的風險意識，那他們就會經(jīng)常反復思考企業(yè)的日常運轉(zhuǎn)，研究很可能出現(xiàn)的問題，識別或是預見潛在的風險，然后通過用好相關(guān)的管理人才，通過資金管理的技巧和國際通用的制度規(guī)避和化解風險。即使是遏制不了，也要盡可能地把風險降到最低或者是能夠承受的范圍之內(nèi)。

(二)完善風險控制體系，建立預警機制

走出去從事海外經(jīng)營的企業(yè)要建立覆蓋企業(yè)經(jīng)營全過程的風險管理體系，包括風險管理策略、風險管理措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而實現(xiàn)風險管理的總體目標。

風險的防范要從業(yè)務流程的最前端開始。在海外開展業(yè)務的企業(yè)要加強對當?shù)赝顿Y環(huán)境的研究，評估風險類別，簽訂合同時就要把金融風險控制在萌芽中。簽訂什么樣的合同決定了企業(yè)有什么樣的收益和風險。簽約時的幣種選擇、勞工情況、原材料價格變動、匯率變化及稅收等都是要考慮的內(nèi)容。中信建設委內(nèi)瑞拉社會住房項目、阿爾及利亞東西高速公路項目、安哥拉衛(wèi)星城項目以及巴西坎迪奧塔電站所簽訂的合同都充分評估了各類風險，并通過專用合同條款進行了規(guī)避。如在防范匯率變化、價格變化等風險方面采取了調(diào)價公式；在資金支付風險方面則盡可能通過石油擔保來規(guī)避；在信貸風險方面則借助中信金融機構(gòu)對資金進行有效管理。

建立快速準確的信息分析與反饋系統(tǒng)，加強預警機制的建設。實行全面財務預算管理，加強成本核算和費用控制，完善財務快報制度。根據(jù)信息分析系統(tǒng)，及時預測東道國的政治經(jīng)濟變化及可能對匯率帶來的風險，及早采取對策。

此外，企業(yè)風險管理的各環(huán)節(jié)應有專人負責。并且，需要經(jīng)常對所采取的措施進行評估、跟進，使企業(yè)所面臨的風險始終在可控狀態(tài)。

(三)充分利用公共資源，加強銀企合作

規(guī)避金融風險，需要充分利用政府提供的公共信息和金融政策資源。在信息資源方面，我駐外使館經(jīng)商處，有關(guān)金融機構(gòu)和行業(yè)組織都提供相關(guān)的信息咨詢服務。中國出口信用保險公司每年出版發(fā)行《國別風險報告》，企業(yè)應充分利用。在金融政策資源方面，國家進出口銀行、國家開發(fā)銀行和出口信用保險公司對走出去的企業(yè)的支持力度愈益加大，是企業(yè)加快開拓國際市場、防范金融風險的堅強后盾。

同時，商業(yè)銀行有很多好的產(chǎn)品可以提供企業(yè)來選擇作為規(guī)避風險的工具。每一家銀行都有產(chǎn)品的研究和開發(fā)部門，他們會根據(jù)市場的變化不斷地推出很實用的產(chǎn)品。企業(yè)的經(jīng)理應當經(jīng)常和銀行的財務經(jīng)理進行交流和溝通，根據(jù)企業(yè)的實際情況和需求量身為企業(yè)設定資金管理的模式，從而有效規(guī)避金融風險。

加強與金融業(yè)的合作，組成聯(lián)合體同船出海。實體企業(yè)與金融企業(yè)對投資對象的關(guān)注點有所不同：前者往往注重與標的企業(yè)進行戰(zhàn)略合作以提升自身價值，對短期財務收益看得相對較輕；而后者則恰恰相反，更注重目標企業(yè)的財務回報。如這兩類企業(yè)組成收購聯(lián)合體，可以起到取長補短、規(guī)避風險，在利益上各取所需的效果。

(四)創(chuàng)新發(fā)展模式

俗話說得好，“打鐵還得自身硬”。我國企業(yè)應創(chuàng)新發(fā)展模式，有效控制關(guān)鍵資源，建立價格風險控制機制，加大履約索賠的力度，有效規(guī)避價格風險，確保公司的經(jīng)濟運行質(zhì)量和經(jīng)濟效益。

同時，銀企合作中還體現(xiàn)出這樣的辯證關(guān)系，即走出去的企業(yè)要規(guī)避金融風險，而金融業(yè)本身要善于通過走出去規(guī)避自身的風險。我國金融業(yè)必須改革只立足于國內(nèi)的舊式經(jīng)營戰(zhàn)略，選擇多樣化、風險分散化的經(jīng)營戰(zhàn)略，不僅要經(jīng)營好國內(nèi)業(yè)務，還要積極開拓國際業(yè)務，走國際化、規(guī)范化、市場化、多元化的道路。

當前全球能源、資源價格下降的形勢下，建議中國政府引導中國企業(yè)將外匯儲備與各種貨幣以及像石油這樣具有重大戰(zhàn)略意義的資源進行交換，通過投資、資源開發(fā)合作，更多地占有資源儲備，借助市場化交易主體的力量，代行國家戰(zhàn)略職能，這將不僅有效規(guī)避金融風險，還對國家能源安全大有裨益。

在防范風險的前提下，企業(yè)應當抓住機遇，通過跨國并購、股權(quán)置換、海外上市、項目融資等方式大力拓展國際市場；另一方面，要善于通過海外投資、資源開發(fā)和基礎設施建設的結(jié)合，加速國際化步伐，并在市場經(jīng)營中不斷增加存量。

二、對金融風險的識別

具體來講，中國企業(yè)在走出去的過程中遇到的金融風險主要包括匯率風險、貨幣風險、信貸風險。

匯率風險主要表現(xiàn)為匯兌過程中的價值損失，是走出去的中國企業(yè)最常遇到的金融風險之一。前些年，由于中國企業(yè)對外一直以美元簽訂合同，后來美元的持續(xù)貶值使不少公司遭受了重大損失。因此，此后不少公司的對外合同都改以歐元簽署。不曾料到的是，今年以來，美國金融體系遭遇了“百年一遇的危機”，先后涉及歐美、亞太地區(qū)，并引發(fā)了全球經(jīng)濟形勢的動蕩不安。近期歐元持續(xù)貶值，又有不少企業(yè)痛感把雞蛋放錯了籃子。目前，國際匯市復雜多變，呈現(xiàn)出很大的不確定性。匯率的波動，增加了換匯操作難度，也增加了風險。

對于國際工程承包企業(yè)而言，匯率風險在一定條件下轉(zhuǎn)換成價格風險。人民幣升值直接影響以美元計價的工程項下貨物和設備的出口價格；美元貶值還導致國外項目員工工資上漲：在由于美元貶值而導致本幣升值的國家，工程實際造價高于以美元計價的合同價格。對于國際工程承包業(yè)務來講，如何選擇簽約合同幣種、外匯保值方案等以有效規(guī)避匯率風險，成為新的課題。

信貸風險是走出去的中國企業(yè)需要重視的又一內(nèi)容。企業(yè)進行海外投資，無論是資源能源開發(fā)合作，還是國際工程承包，抑或是金融業(yè)本身，涉及資金規(guī)模較大，由此產(chǎn)生的資金風險較為突出。如果流動資金管理完善，則可以產(chǎn)生較大的收益；反之則會出現(xiàn)不可預測的風險。中信建設簽訂的委內(nèi)瑞拉社會住房項目、安哥拉社會住房項目本身合同額都比較大(分別為9.42億歐元、35.35億美元)，合同生效后30％的工程預付款就到了公司的帳上，公司通過中信金融機構(gòu)的理財，產(chǎn)生了較好的收益。但如果資金運營不當，往往造成資金不足甚至貸不到款，進而導致被收購甚至是倒閉。因此，加強對流動資金的管理相當重要。

金融危機以及世界能源價格不斷下降所帶來的資金支付風險成為當前走出去的中國企業(yè)面臨的新難題。能源價格的上漲曾使在海外開拓市場的中國企業(yè)成本增大，而目前金融危機造成的世界能源價格的下降在帶來利好的同時，也有其不利的一面。即一些能源、資源輸出國國民經(jīng)濟結(jié)構(gòu)單一。且其金融體系落后，經(jīng)濟上抵御風險的能力很差。如果石油價格進一步下跌，對這些國家財政收入的影響巨大，很可能會直接影響到工程款的支付和兌現(xiàn)。

此外，由金融風險引發(fā)的經(jīng)濟風險、政治風險不可忽視。特別是一些反對黨的勢力比較強的國家，往往會借助經(jīng)濟社會的動蕩不安攫取政治利益，使得中國企業(yè)面臨的各種風險互相交織，對此，我們需要進行謹慎評估。